證監(jiān)會關(guān)于在股票發(fā)行工作中強(qiáng)化證券承銷機(jī)構(gòu)和專業(yè)性中介機(jī)構(gòu)作用的通知
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市人民政府證券管理部門：我會在復(fù)審企業(yè)股票發(fā)行和上市的申報材料中發(fā)現(xiàn)，相當(dāng)部分的證券承銷機(jī)構(gòu)和專業(yè)性中介機(jī)構(gòu)為企業(yè)出具的材料，存在一些問題，影響了復(fù)審工作的順利進(jìn)行。為了減輕企業(yè)的負(fù)擔(dān)，加強(qiáng)證券承銷機(jī)構(gòu)和專業(yè)性中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任，提高其業(yè)務(wù)水準(zhǔn)，經(jīng)研究，現(xiàn)通知如下：
一、企業(yè)申報材料一律由企業(yè)選定的證券主承銷機(jī)構(gòu)組織有資格的注冊會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)按《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》、《公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》等有關(guān)規(guī)定的要求制作。申報材料經(jīng)地方政府審核批準(zhǔn)后，由地方政府直接或委托證券承銷機(jī)構(gòu)送給我會發(fā)行部。證監(jiān)會發(fā)行部在復(fù)審預(yù)審過程中對申報材料提出的修改和補(bǔ)充要求，將向地方政府證券管理部門和證券中介機(jī)構(gòu)提出。企業(yè)及其承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)在地方政府的領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)下，進(jìn)行修改和補(bǔ)充。證監(jiān)會不接待企業(yè)的直接詢問及報送材料，也不同企業(yè)直接接觸。
二、證券主承銷機(jī)構(gòu)、注冊會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)在準(zhǔn)備材料時，必須嚴(yán)格執(zhí)行《條例》和《準(zhǔn)則》及有關(guān)規(guī)定，以本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和職業(yè)道德對企業(yè)提供的材料進(jìn)行核查和驗(yàn)證后，制作合乎要求的申報材料。除申請人須按照《條例》的規(guī)定為其出具法律意見書外，主承銷機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)聘請律師事務(wù)所，對企業(yè)申報材料的規(guī)范性、完整性把關(guān)。對專業(yè)性中介機(jī)構(gòu)違反規(guī)定出具虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)或重大遺漏文件的行為，將根據(jù)《條例》的規(guī)定給予處罰。同時，追究證券主承銷機(jī)構(gòu)的連帶責(zé)任，一并處罰。
三、企業(yè)向?qū)I(yè)性中介機(jī)構(gòu)提供材料時，必須保證其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。對企業(yè)偽造、篡改材料等行為，我會將視情節(jié)輕重，根據(jù)《條例》給予處罰。對于中介機(jī)構(gòu)不作實(shí)地考察，不盡勤勉義務(wù)而導(dǎo)致其未能發(fā)現(xiàn)上述虛假、誤導(dǎo)、遺漏等缺陷者，證監(jiān)會亦將視情節(jié)輕重給予處罰。
四、鑒于前期審核工作中暴露出的問題，今后需要對證券主承銷機(jī)構(gòu)的承銷資格進(jìn)行審查。這次的審查標(biāo)準(zhǔn)是：
1、具有法定最低限額以上的實(shí)收貨幣資本；
2、主要負(fù)責(zé)人中三分之二以上的人員有三年以上的證券管理工作經(jīng)歷，或者有五年以上的金融管理工作經(jīng)歷；
3、有足夠數(shù)量的證券專業(yè)操作人員，其中70％以上的人員在證券專業(yè)崗位工作過二年以上；
4、全部從業(yè)人員在以往三年內(nèi)的承銷過程中，沒有因內(nèi)幕交易、侵害客戶利益，工作嚴(yán)重失誤受到起訴或行政處分；
5、沒有違反過國家有關(guān)證券市場管理法規(guī)和政策，認(rèn)真執(zhí)行我會下發(fā)的有關(guān)文件；凡因違反有關(guān)法規(guī)政策并受到通報批評以上處罰的證券承銷機(jī)構(gòu)，在這次發(fā)行審核中，一律不予確認(rèn)承銷資格；
6、承銷機(jī)構(gòu)及其主要負(fù)責(zé)人在前三年的承銷過程中，無其它嚴(yán)重劣跡，特別是與欺詐、提供虛假信息有關(guān)的行為；
7、承銷機(jī)構(gòu)不得持有被承銷企業(yè)7％以上的股份，或不是被承銷企業(yè)大股東中前五名以內(nèi)的股東。二者居其一，則不具備主承銷
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