淺談商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)分析及防范畢業(yè)論文
【論文關(guān)鍵詞】國際貿(mào)易 融資風(fēng)險(xiǎn) 防范
【論文摘要】在經(jīng)濟(jì)全球化、銀行同業(yè)競爭日趨激烈的當(dāng)今，國際貿(mào)易融資已被廣泛地應(yīng)用。然而，由于世界金融危機(jī)日益加深，國際貿(mào)易結(jié)算融資在銀行融資業(yè)務(wù)中的比重不斷上升，融資風(fēng)險(xiǎn)也逐漸增大。文章通過分析國際貿(mào)易融資的各種風(fēng)險(xiǎn)，提出了可行的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。
一、引言
國際貿(mào)易融資，是指銀行圍繞貿(mào)易商的資金需求與資金流動(dòng)規(guī)律，并結(jié)合國際結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)，為滿足貿(mào)易商資金需求的各種服務(wù)的總和。目前，商業(yè)銀行從事的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)主要類型包括：減免保證金進(jìn)口開證、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保，信托收據(jù)、進(jìn)口代收墊款，出口打包xx、出口押匯、出口托收融資、國際保理、福費(fèi)廷業(yè)務(wù)融資、進(jìn)出口保函等。但隨著世界金融危機(jī)的進(jìn)一步的加深和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，融資風(fēng)險(xiǎn)也逐漸顯露。文章在對(duì)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及其成因進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，對(duì)國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)防范提出若干對(duì)策與建議。
二、商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)分析
(一)操作風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行發(fā)展信用證業(yè)務(wù)及其他融資業(yè)務(wù)時(shí)，未對(duì)其操作實(shí)行嚴(yán)格的管理，或未采取有效的防范措施，就會(huì)出現(xiàn)許多制度不嚴(yán)、監(jiān)察不力、管理不夠等操作失當(dāng)現(xiàn)象，從而造成資金損失，形成操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：一是xx審查不嚴(yán)，二是缺乏信貸監(jiān)控系統(tǒng)。三是缺乏xx自身保障機(jī)制。
(二)金融詐騙風(fēng)險(xiǎn)
出口方及時(shí)收匯的前提是在出運(yùn)貨物后必須在有效時(shí)間內(nèi)完成票據(jù)提示或提供符合要求的.單據(jù)，而犯罪分子卻常常在國際貿(mào)易結(jié)算過程中利用假票據(jù)、假銀行信用證騙取銀行資金進(jìn)行金融詐騙，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)利用假信用證欺詐；(2)利用假票據(jù)欺詐；(3)利用軟條款信用證欺詐。
(三)內(nèi)部管理失控風(fēng)險(xiǎn)
國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理需要建立完備的管理體系，利用先進(jìn)的技術(shù)手段對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)操作的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控管理，并協(xié)調(diào)銀行相關(guān)部門之間及各分行之間的協(xié)同配合。而目前我國銀行在外匯業(yè)務(wù)的處理程序方面較為落后，不同的分支行之間、不同的部門之間業(yè)務(wù)互相獨(dú)立運(yùn)行，缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，缺少網(wǎng)絡(luò)資源共享，缺乏規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，沒有各項(xiàng)業(yè)務(wù)比較明細(xì)的統(tǒng)計(jì)資料，以至無法達(dá)到共享資源、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)、相互制約的目的。具體來說：首先是對(duì)客戶和市場了解程度不深，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制能力差。其次是一些商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)出口業(yè)務(wù)比例嚴(yán)重失衡，融資業(yè)務(wù)缺乏風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償保障。某些行開證和收匯保障不足；同時(shí)，部分開證保證金收取比例過低，甚至對(duì)一般素質(zhì)客戶免收保證金開證，有的行打包放款額度占信用證金額比例不斷提高，個(gè)別的甚至高達(dá)100，并且缺乏有效擔(dān)保，僅憑一紙信用證就放款，加劇了融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。第三是一些商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部考核有失偏頗，基層銀行面臨的國際結(jié)算業(yè)務(wù)量年末考核壓力過大，而對(duì)國際貿(mào)易融資資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控不嚴(yán)。
(四)進(jìn)出口企業(yè)資信風(fēng)險(xiǎn)
我國進(jìn)出口企業(yè)總體效益不佳，普遍多頭開戶、結(jié)算、xx和融資押匯，其資信狀況不甚理想。但是，迫于資金需求，常常鋌而走險(xiǎn)，利用進(jìn)出口押匯、打包xx等國際貿(mào)易融資手段，套取銀行資金后或挪作他用，或?qū)⒊隹趩巫C提交其他外匯指定銀行議付，致使xx資金體外循環(huán)，銀行貿(mào)易融資雖然在名義上保留有追索權(quán)，但實(shí)際上與銀行信貸部門實(shí)行依法收息一樣難度很大，收效甚微。
三、防范商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
針對(duì)國際貿(mào)易融資中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行必須盡快建立和完善風(fēng)險(xiǎn)防范體系，及時(shí)采取減少或降低融資風(fēng)險(xiǎn)程度的對(duì)策，在積極為企業(yè)提供金融支持的同時(shí)，不斷提高識(shí)別融資風(fēng)險(xiǎn)能力和防范風(fēng)險(xiǎn)的管理能力。
(一)建立科學(xué)的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系
第一，銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的合理設(shè)置是保證貿(mào)易融資業(yè)務(wù)順利進(jìn)行，抵御各種風(fēng)險(xiǎn)的載體。建立科學(xué)的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，明確部門和重要崗位職責(zé)，真正做到部門之間、崗位之間相互約束。
第二，根據(jù)我國商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)管理的現(xiàn)實(shí)情況，要想構(gòu)建上述貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，應(yīng)從以下幾方面著手：首先打破“行中行”的管理體制，實(shí)現(xiàn)本外幣業(yè)務(wù)的共同發(fā)展，應(yīng)從橫向、縱向兩個(gè)層次進(jìn)行。其次完善統(tǒng)一授權(quán)授信制度是建立科學(xué)管理體制的關(guān)鍵。同時(shí)商業(yè)銀行還應(yīng)統(tǒng)一對(duì)客戶授信。尋找設(shè)立符合國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的客戶群體，并且要建立各級(jí)授信審批審查委員會(huì)，成立信用審批中心和貿(mào)易融資服務(wù)中心，最后要建立高度集中的信用證業(yè)務(wù)經(jīng)營模式。
(二)審查進(jìn)出口企業(yè)的資信狀況
首先要審查進(jìn)出口雙方貿(mào)易的真實(shí)性，應(yīng)深入調(diào)查借款申請(qǐng)人的基本情況。落實(shí)信用證項(xiàng)下貿(mào)易的真實(shí)性，是防范xx風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。其次，要嚴(yán)格審查客戶的資信，主要應(yīng)審查：一是客戶在銀行的授信及業(yè)務(wù)記錄和信用標(biāo)準(zhǔn)。二是客戶的財(cái)務(wù)狀況、管理水平及發(fā)展前景。三是審查客戶的管理水平、尤其是主要領(lǐng)導(dǎo)人的管理水平，道德品質(zhì)及業(yè)務(wù)素質(zhì)；審查主要業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力。
(三)完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制
首先，做好融資前的貸前調(diào)查，建立貸前風(fēng)險(xiǎn)分析制度，嚴(yán)格審查和核定融資授信額度，控制操作風(fēng)險(xiǎn)。其次，加強(qiáng)貸時(shí)審查和管理，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度。
(四)提高商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)管理人員素質(zhì)
提高貿(mào)易融資管理人員的素質(zhì)，增強(qiáng)防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力已成為當(dāng)務(wù)之急。首先要嚴(yán)把進(jìn)人關(guān)，引進(jìn)高水平高素質(zhì)的人才。其次要抓好崗位培訓(xùn)，必須定期對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行外匯政策和外匯業(yè)務(wù)管理的培訓(xùn)，以提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和管理層的業(yè)務(wù)素質(zhì)、思想素質(zhì)和政策水平，減少操作失誤和違規(guī)行為。三是開辦新的貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)品種前，應(yīng)本著穩(wěn)健經(jīng)營、管理在先的原則。四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的國際結(jié)算項(xiàng)下融資持謹(jǐn)慎態(tài)度，不斷提高員工識(shí)偽、防偽能力。
四、結(jié)論
隨著經(jīng)濟(jì)國際化與金融危機(jī)程度的加深，迫使我們必須認(rèn)真面對(duì)和正視風(fēng)險(xiǎn)，盡管商業(yè)銀行開展貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)較大，但只要建立起一套完整的貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)防范體系和運(yùn)作機(jī)制，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作，就能夠把貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制到最低水平，從而提升商業(yè)銀行的綜合競爭力。
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