采購的管理制度

時間：2024-12-12 17:11:01 曉麗管理制度我要投稿

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采購的管理制度范本（通用13篇）

　　隨著社會一步步向前發(fā)展，我們都跟制度有著直接或間接的聯(lián)系，制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。一般制度是怎么制定的呢？以下是小編整理的采購的管理制度范本，僅供參考，大家一起來看看吧。

采購的管理制度范本（通用13篇）

　　采購的管理制度 1

　　為更有效的制止鋪張、浪費現(xiàn)象，切實管理好辦公經(jīng)費，依據(jù)相關(guān)法規(guī)、政策，結(jié)合我單位實際情況，制定本采購管理制度，具體內(nèi)容如下：

　　一、要由民主推薦，成立采購管理小組，至少三人以上。

　　二、對常規(guī)性及較大宗的單位辦公用品的采購，年初要有具體詳細的計劃，并報單位領(lǐng)導(dǎo)辦公會審批。

　　三、對單筆購置5000元

　　，批量購置10000元的固定資產(chǎn)，要上報局機關(guān)審批。

　　四、采購單價在500元（含500元）以下的(來源：）低值易耗品和日常辦公用品，以及在500元以內(nèi)的日常開支由辦公室負責人審批決定；購置單價在500元以上的'大宗款物品或500元以上的支出項目由辦公室負責人報請局分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

　　五、辦公室對所采購的辦公用品及其他物品應(yīng)進行入庫清點、造冊登記，對價值在200元以上的大宗辦公用品及其他物品應(yīng)建立相應(yīng)臺賬，對其領(lǐng)用人、保管人、使用人都一一登記。領(lǐng)取時要經(jīng)辦公室負責人審批通過，履行必要的領(lǐng)借手續(xù)，一旦丟失或人為損壞應(yīng)照價賠償。

　　六、采購小組在外出采購時，不得一人獨自行動，須3人以上集體行動。

　　七、采購小組在外出采購時，對所購物品需經(jīng)市場調(diào)查，做到心中有數(shù)。嚴把質(zhì)量關(guān)，力爭使所購物品物美價廉。

　　八、采購小組在采購后，對采購發(fā)票要嚴格按照財務(wù)制度把關(guān)，發(fā)票內(nèi)容要實事求是，所購物品品名、規(guī)格、數(shù)量、單價、價款、經(jīng)辦人等內(nèi)容應(yīng)齊全。

　　九、未盡事宜按照國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　采購的管理制度 2

　　一、公司所有辦公用品的采購工作

　　統(tǒng)一由辦公室負責采購，其他任何部門不得擅自采購。自行采購辦公用品的不予報銷其采購資金。

　　二、辦公用品的分類

　　本制度所規(guī)定的辦公用品分為一般辦公用品和特殊辦公用品兩類。一般辦公用品指單位價格100元以下的日常辦公消耗性用品，如筆、本、紙、碳粉等；特殊辦公用品指單位價格在100元以上但不超過500元的一次性辦公用品以及單位價格在500元以上的非消耗性用品。

　　三、辦公用品的采購

　　1、一般辦公用品的采購在每月月末由辦公室依據(jù)庫存及辦公用量情況提出采購計劃，報辦公室主任批準后，集中購置；特殊辦公用品的采購，由所需部門填制《辦公用品申購單》（需部門經(jīng)理簽字），報辦公室主任批準后，由辦公室統(tǒng)一購買。

　　2、采購人員必須嚴格按照采購審批計劃進行采買，不得隨意增加采購品種和數(shù)量，凡未列入采購計劃或未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批的'物品，任何人不得擅自購買。否則，財務(wù)不予報銷。辦公用品采購要嚴把采購物品質(zhì)量，做到秉公辦事，貨比三家，擇優(yōu)選買，不從中謀取私利，并做一《辦公用品報價對比分析表》報總經(jīng)理審批。

　　3、認真辦理出入庫登記手續(xù)，未辦理入庫手續(xù)的用品，不準直接使用。

　　四、辦公用品的領(lǐng)取

　　1、一般辦公用品可根據(jù)工作需要，由使用部門工作人員直接到辦公室文秘室簽字領(lǐng)取。

　　2、特殊辦公用品需由使用部門填寫《辦公用品請領(lǐng)單》，經(jīng)本部門經(jīng)理簽字轉(zhuǎn)辦公室主任批準后，至辦公室文秘室辦理領(lǐng)用手續(xù)。

　　五、辦公用品的管理

　　1、要認真做好新購物品入庫前的檢查、驗收工作，要建立辦公用品管理臺帳，做到入庫有手續(xù)、發(fā)放有登記。

　　2、各表單至辦公室文秘室領(lǐng)取。

　　六、報銷規(guī)定及程序

　　1、報銷時，發(fā)票必須附有申購單，否則不予報銷；

　　2、未經(jīng)辦公室確認，自行采購辦公用品的不予報銷其采購資金；

　　3、所有報銷單必須由辦公室主任簽字方可，否則，財務(wù)不予報銷。

　　4、經(jīng)辦人辦公室主任復(fù)核會計審核財務(wù)經(jīng)理審批董事長出納

　　本制度最終解釋權(quán)歸公司辦公室，自董事長簽字之日起實施。請各部門及員工嚴格遵守并執(zhí)行，謝謝工作支持與合作！

　　采購的管理制度 3

　　一、職責部門：業(yè)務(wù)部

　　1、負責按本單位的要求組織對供方進行評價，編制《合格供方名錄》，并對供方的供貨業(yè)績定期進行評價，建立供方檔案。

　　2、負責制定采購計劃，執(zhí)行采購作業(yè)。

　　3、負責編制《采購物資分類明細表》。

　　4、負責對采購物資的進貨驗證

　　5、編制《供方評定記錄表》

　　二、采購物資分類

　　采購物資分為三類：

　　1、重要物資：構(gòu)成最終產(chǎn)品的主要部分或關(guān)鍵部分，直接影響最終產(chǎn)品使用或安全性能，可能導(dǎo)致顧客嚴懲投訴的物資。（一級）

　　2、一般物資：構(gòu)成最終產(chǎn)品非關(guān)鍵部分的物資，它一般不影響最終產(chǎn)品的質(zhì)量或即使略有影響，但可采取措施予以糾正的物資。（二級）

　　3、輔助物資，非直接用于產(chǎn)品本身的起輔助作用的物資，如一般包裝材料等。（三級）

　　三、對供方的評價

　　1、業(yè)務(wù)部根據(jù)采購生產(chǎn)需要，通過對物資的質(zhì)量價格、供貨日期等進行比較，對同類的重要物資和一般物資，應(yīng)同時選擇幾家合格的供方。業(yè)務(wù)部負責建立并保存合格供方的質(zhì)量記錄，根據(jù)《采購物資分類明細表》規(guī)定的產(chǎn)品類別，明確對供方的控制方式和程度。

　　2、對有多年業(yè)務(wù)往來的重要物資的'供方，應(yīng)提供充分的質(zhì)量證明文件，適當時包括以下內(nèi)容，以證實其質(zhì)量保證能力：

　　a、供方產(chǎn)品質(zhì)量狀況或來自有關(guān)方面的信息（如供方其他用戶對其產(chǎn)品質(zhì)量的反饋）；

　　b、供方質(zhì)量管理體系對按要求如期提供穩(wěn)定質(zhì)量產(chǎn)品的保證能力；

　　c、供方顧客滿意程度；

　　d、產(chǎn)品交付后由供方提供相關(guān)的服務(wù)和技術(shù)支持能力（如堆棧件供應(yīng)，維修服務(wù)等）；

　　e、其他方面，如履約能力有關(guān)的財務(wù)狀況，價格和交付情況等

　　3、對第一次供應(yīng)重要物資的供方，除提供上述的書面證明材料外，還需經(jīng)樣品測試及批量試用，測試合格才能供貨。

　　4、對于一般物資供方，除應(yīng)提供必要的質(zhì)量證明文件外，

　　還需要經(jīng)過樣品驗證和小批試用合格，業(yè)務(wù)部提供評價意見，廠長批準，可列入《合格供方名錄》。

　　5、對于批量供應(yīng)輔助物資的供方，也應(yīng)提供質(zhì)量證明文件，業(yè)務(wù)部相關(guān)人員在進貨時對其進行驗證，并保存驗證記錄，合格者由廠長批準后即可列入《合格供方名錄》。對零星采購的輔助物資，其進貨驗證記錄即為對此供方的評價。

　　6、供方產(chǎn)品如出現(xiàn)嚴重質(zhì)量問題，各部門(單位)應(yīng)向供方發(fā)出《糾正和預(yù)防措施處理單》。如兩次發(fā)出處理單而質(zhì)量沒有明顯改進的，應(yīng)取消其供貨資格。

　　7、業(yè)務(wù)部每年對合格供方進行一次跟蹤復(fù)評，填寫《供方年度業(yè)績評定表》，評價時按百分制，質(zhì)量評分占60%，交貨期評分占20%，其他（如價格、售后服務(wù)等）占20%。評定總分低于60(或質(zhì)量評分低于48)，應(yīng)取消其合格供方資格；如因特殊情況留用，應(yīng)報廠長批準，但應(yīng)加強其供應(yīng)物資的進貨驗證，并執(zhí)行上述條款。連續(xù)第二次評分仍不及格，應(yīng)取消其供貨資格。

　　四、采購

　　1、采購計劃

　　業(yè)務(wù)部主管根據(jù)本單位的《月生產(chǎn)計劃》及庫存情況編制《月采購計劃》及庫存情況編制《月采購計劃》，經(jīng)廠長批準后實施采購。

　　2、采購的實施

　　a、業(yè)務(wù)部根據(jù)批準的《月采購計劃》、《采購單》，按照采購物資技術(shù)標準在《合格供方名錄》中選擇供方并進行采購；

　　b、第一次向合格供方采購重要和一般物資時，應(yīng)簽定《采購合同》，明確品名規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、技術(shù)標準、驗收條件、違約責任及供貨期限等。

　　五、采購產(chǎn)品的驗證

　　1、如采購物資發(fā)生質(zhì)量問題應(yīng)采取隔離、標識、通知供方、退貨、更換等方法。

　　2、具體的采購作業(yè)，由采購員以“采購單”的形式執(zhí)行。

　　采購的管理制度 4

　　為加強對學校采購大宗物品的內(nèi)部控制和管理，結(jié)合學校實際，制定本制度。

　　1.采購小組成員應(yīng)當廉潔自律，嚴守工作紀律，嚴禁利用職權(quán)和工作之便接受供應(yīng)商禮金、禮品及宴請。

　　2.采購部門所有采購必須按預(yù)算計劃、組織進行采購，確定采購方式、詢價議價、擬定采購合同，按照采購流程、規(guī)范采購活動和驗收程序。

　　3.對大宗采購項目或維修工程要成立驗收小組，特殊性、臨時性急需購買的物資需申報調(diào)整預(yù)算，并完善相關(guān)手續(xù)，再上報上級有關(guān)部門審批。

　　4.對大宗設(shè)備、物資進行采購必須由單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，成立學校相關(guān)人員組成的'采購工作小組，形成各部門相互協(xié)調(diào)相互制約的機制，加強對各個環(huán)節(jié)的控制。

　　5.對小額的零星采購，按照“比質(zhì)比價、貨比三家”詢價原則確保公開透明，降低采購成本。

　　6.分管領(lǐng)導(dǎo)負責審核采購合同、采購價格，監(jiān)督驗收入庫和完善采購計劃。

　　7.財務(wù)室負責審核采購方式、發(fā)票真?zhèn)魏透犊罱Y(jié)算。

　　8.采購?fù)戤叡仨氉龊貌少徺Y料的存檔、備份工作。

　　采購的管理制度 5

　　為規(guī)范公司零星物品及辦公用品的采購、保管、領(lǐng)取和使用。確保正常辦公所需，倡導(dǎo)勤儉節(jié)約，杜絕鋪張浪費，管好、用好零星物品及辦公用品，特制訂管理制度如下：

　　一、物品采購的申請程序

　　申請部門在行政管理部倉庫無存貨前提下，應(yīng)先向行政管理部提出購物申請（填寫申購單）→行政管理部根據(jù)所申購價格辦理審批→后勤部進行采購→所購物品交行政管理部倉庫保管員驗收，采購人和驗收人各自在發(fā)票上簽字→有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)按規(guī)定批準權(quán)限審簽→財務(wù)科核銷。

　　二、零星物品的采購

　　1、辦公室所有零星物品的采購工作，由后勤部統(tǒng)一采購；

　　2、采購人員應(yīng)采取急用先買，緩用后買；

　　3、隨用隨買的零星物品采購，200元以下的物品。由行政管理部經(jīng)理審批；200元以上的物品，由董事長審批；

　　4、采購工作要科學、合理，增強透明度。采購前應(yīng)充分做好市場調(diào)查，掌握欲購物品的性能、價格及附加優(yōu)惠條件。努力達到貨真價實，物美價廉，就近采購。

　　三、零星物品的保管

　　1、零星物品由行政管理部負責保管，零星物品的保管與采購人員應(yīng)由2人以上分別擔任，各施其責，不得一人雙兼；

　　2、庫存零星物品的種類和數(shù)量要科學管理，合理控制。常用、易耗、便于保管和適合批量采購的物品可適量庫存，但要避免庫存過量積壓，在確保供應(yīng)的前提下做到周轉(zhuǎn)快、消耗低、費用��；

　　3、批量購入的辦公用品應(yīng)即時入庫存儲，物品采購員和倉庫保管員要搞好驗收交接，在辦公用品入庫驗收單上如實填寫接收物品的名稱、規(guī)格、單價和數(shù)量，并簽字；

　　4、加強對辦公舊物的管理。階段性使用和暫時閑置的物品要妥善保管，隨時待用，科室替換下的各類辦公設(shè)備交由機關(guān)事務(wù)管理科保管，機關(guān)事務(wù)管理科要及時回收。登記造冊，修舊利廢，充分利用；

　　5、定期進行辦公用品庫存盤點，確保帳物相符。隨時掌握庫存物品的數(shù)量、質(zhì)量和需求情況，適時、適量增加庫存，保障供給。

　　四、辦公用品的領(lǐng)取

　　1、領(lǐng)取的原則是：工作任務(wù)清楚，使用目的明確，一次一領(lǐng)，按規(guī)定領(lǐng)用，用多少領(lǐng)多少，專領(lǐng)專用。領(lǐng)用物品時，應(yīng)征得本部門經(jīng)理同意；

　　2、領(lǐng)取時，領(lǐng)取人須在辦公用品領(lǐng)用單上寫明日期、領(lǐng)取物品名稱及規(guī)格、數(shù)量、用途等項目并簽字。領(lǐng)取非庫存專門采購的辦公用品時，須先入庫再領(lǐng)用。領(lǐng)取接待用品(如水果、煙、茶等)時應(yīng)由接待承辦部門在購物發(fā)票或領(lǐng)取登記本上簽字；

　　3、辦公用品管理部門及工作人員應(yīng)恪盡職守，堅持原則，照章辦事，嚴格控制辦公用品的領(lǐng)取數(shù)量和次數(shù)，保證辦公需要。對于消耗品，可根據(jù)歷史記錄和經(jīng)驗法則設(shè)定領(lǐng)取基準，明顯超出常規(guī)的.申領(lǐng)，領(lǐng)取人應(yīng)作出解釋，否則保管員有權(quán)拒付；

　　4、領(lǐng)取的非消耗性辦公用品(如訂書器、計算器、剪刀、筆筒等)應(yīng)列入移交，如重復(fù)申領(lǐng)，應(yīng)說明原因或憑損毀原物以舊換新，杜絕虛報冒領(lǐng)；

　　5、大件物品領(lǐng)取后，應(yīng)列入辦公室固定資產(chǎn)管理序列，明確責任人。辦公用品領(lǐng)取后發(fā)現(xiàn)不適用或未用完部分應(yīng)立即退還給保管員，保管人員根據(jù)情況通知采購員予以調(diào)換或收回入庫；

　　6、為接受民主監(jiān)督，強化節(jié)約意識，每月由財務(wù)部通報一次各部門領(lǐng)取辦公用品情況。

　　五、辦公用品的使用

　　1、使用辦公用品應(yīng)以部門為家，牢固樹立節(jié)約光榮、浪費可恥的思想，在日常工作中，處處精打細算，提倡節(jié)省每一張紙、每一顆釘、每一滴墨、每一分錢，努力降低辦公成本；

　　2、辦公用品應(yīng)為辦公所用，不得據(jù)為已有，挪作私用、不得用辦公設(shè)備干私活，謀私利、不許將辦公用品隨意丟棄廢置；

　　3、精心使用辦公設(shè)備，認真遵守操作規(guī)程，及時關(guān)閉電源。定期維護保養(yǎng)，最大限度的延長辦公設(shè)備、辦公用品的使用壽命；

　　4、辦公用品使用要物有所值，物盡其用，不要大材小用．貴材賤用。能反復(fù)利用的物品使用后要及時回收、紙張可雙面利用，修改校對稿可先用廢舊紙張打印等，充分發(fā)揮各種辦公用品的最大使用效率；

　　5、印制文件材料要有科學性和計劃性。須根據(jù)文件材料印制要求及數(shù)量選擇合理的印制方式，既要方便快捷，又要使成本最低。力求印制數(shù)與需用數(shù)基本相符，避免不必要的浪費；

　　6、對于高檔耐用辦公用品，部門之間應(yīng)盡量協(xié)調(diào)相互借用，一般不得重復(fù)購置。使用中辦公設(shè)備出現(xiàn)故障，由原采購人員負責協(xié)調(diào)和聯(lián)系退換、保修、維修等事宜、因使用不當，人為造成設(shè)備損壞的，直接責任人應(yīng)負賠償責任。

　　采購的管理制度 6

　　第一條為規(guī)范公司的選購管理，保證所需商品的準時、合理選購，特制定本制度。

　　其次條選購方案：

　　選購活動必需有方案地進行，選購方案的制定須遵從公司總體經(jīng)營方案，來確定公司總體的選購方案。選購方案分為季度選購方案和月度選購方案。

　　1、季度選購方案的制定：

　　每季度末，選購部必需制定下個季度的選購方案，季度選購方案主要適用于選購周期較長的商品。比如:電梯等生產(chǎn)周期教長的.設(shè)備.

　　2、月度選購方案的制定：

　　月度選購方案適用于對選購周期無要求、或選購周期較短的商品。

　　3、臨時性選購

　　若有臨時性或緊急性的選購需求，由需要部門提出申請，交部門經(jīng)理簽字后，交總經(jīng)理或董事長審批后，交選購員執(zhí)行選購活動。

　　第三條選購方式：

　　除一般選購方式外，選購部門可依材料使用及公司使用需要，選擇下列一種最有利的方式進行選購：

　　一)集中方案選購：凡具有共同性的材料，須以集中方案辦理選購較為有利者，可核定材料項目，由選購員提出建議，報公司審批后，集中辦理選購。

　　二)提前選購：通過市場調(diào)研，某些選購對象的價格在今后肯定時間內(nèi)呈現(xiàn)上漲趨勢的，由選購員提出建議，報公司審批后，辦理提前選購。

　　第四條選購周期

　　選購員應(yīng)依選購材料特性及市場供需，制定材料選購周期期限表，通知各有關(guān)部門以便參考，遇有變更時，應(yīng)馬上修正。

　　第五條詢價、議價

　　一)選購經(jīng)辦人員在提交"請購單前，要參考市場行情，精選二、三家以上的供應(yīng)商詢價，并保存供貨商的聯(lián)系方式、聯(lián)系人等狀況。

　　二)對于廠商的報價資料經(jīng)整理后，經(jīng)辦人員應(yīng)深化分析后，以電話等聯(lián)絡(luò)方式向廠協(xié)商價。選購經(jīng)辦人員詢價完成后，在"請購單詳填詢價或議價結(jié)果及注明"交貨期限與"報價有效期限，并另附上詢過價的商家通訊方式，辦理審批手續(xù)。

　　第六條材料入庫：

　　選購到達的材料在入庫以前必需辦理驗收手續(xù)，選購員會同倉庫保管員、財務(wù)、工程監(jiān)理對材料的質(zhì)量和數(shù)量進行驗收，再辦理材料入庫手續(xù)，并填制材料入庫單。材料入庫單一式三份，倉庫保管員保管一份、財務(wù)保管一份、選購員保管一份。對質(zhì)量上不符合公司要求的材料一律退貨。

　　第七條付款審批：按合同商定和公司既定審批規(guī)定辦理。

　　采購的管理制度 7

　　第一章總則

　　第一條為了規(guī)范公司的采購業(yè)務(wù)，制定詢價、議價流程，降低采購成本，確保公司各項物料供應(yīng)，加強公司物料采購的監(jiān)督管理，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱采購包括原輔材料、固定資產(chǎn)、辦公用品等采購及勞務(wù)采購。

　　第三條公司的采購部門或采購人員應(yīng)當根據(jù)市場信息做到比質(zhì)、比價采購，貨比三家，同等材料質(zhì)優(yōu)、價廉、服務(wù)好者中標。

　　第二章采購流程

　　第四條請購的提出

　　1、生產(chǎn)研發(fā)部物控員依物料需求狀況、庫存數(shù)量、請購前置期等要求，每月25日前開立下月的所需物料《請購單》，包括已有銷售合同訂單的生產(chǎn)用主材、輔材、工具、設(shè)備修理配件、勞動保護用品、各種日常耗材等;

　　2、其它各部門所需的辦公物品及零星物資采購由綜合部負責開立《請購單》;

　　3、《請購單》應(yīng)注明貨物名稱、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及注意事項，經(jīng)主管審核，并依請購核準權(quán)限送呈相關(guān)人員批準;

　　4、《請購單》一聯(lián)自存，二聯(lián)送交供應(yīng)鏈(生產(chǎn)物料)、綜合部(辦公用品)，三聯(lián)交財務(wù)部;

　　5、交期相同的同屬一個供應(yīng)廠商的物料，請購部門應(yīng)填具在同一份《請購單》內(nèi);

　　6、緊急請購時，請購部門應(yīng)于《請購單》備注欄注明“緊急”字樣。

　　第五條請購核準權(quán)限

　　1、生產(chǎn)研發(fā)所需原材料由生產(chǎn)或研發(fā)部經(jīng)理審核后，報總經(jīng)理核準;

　　2、車間需購買的機修配件、零件，價值在2000元以下的由車間主任審核后，報生產(chǎn)部經(jīng)理核準;價值在2000元以上的車間主任簽字確認后由生產(chǎn)部經(jīng)理審核，報分管副總核準，總經(jīng)理批準。

　　3、常用辦公用品及物業(yè)所需物品請購，由綜合部填報《請購單》，綜合部經(jīng)理批準;空調(diào)、熱水器、高級家具及單件物品價值在2000元以上的由綜合部經(jīng)理審核后，報總經(jīng)理核準。

　　第六條請購的撤消

　　1、已開具《請購單》需撤銷請購時，由請購部門以書面方式呈原核準人，并轉(zhuǎn)送供應(yīng)鏈或綜合部，必要時應(yīng)先口頭通知。

　　2、采購有關(guān)部門接到通知后，立即停止采購。

　　3、如遇特殊情況未能及時停止采購時，采購部門應(yīng)商原請購部門并妥善處理善后事宜。

　　第七條采購方式

　　根據(jù)本公司實際情況，公司物料采購采用以下三種方式:

　　1、集中采購公司通用性大宗物料(鋼材等)，以集中采購較為有利，依定時或定量計劃進行采購;

　　2、合約采購公司經(jīng)常使用物料，采購部門應(yīng)事先選擇供應(yīng)商，確定供應(yīng)價格及交易條件，辦理合約采購，依定時或定量的方式進行采購;

　　3、一般采購除1、2以外的零星物料，采用按需采購的方式。

　　第八條詢價、議價

　　1、采購部門(供應(yīng)鏈及綜合部)收到經(jīng)核準的《請購單》后，除集中采購方式外，采購人員應(yīng)選擇至少三家列入公司《合格供應(yīng)商名錄》內(nèi)的供應(yīng)商進行詢價;

　　2、確屬貨源緊張、獨家代理、專賣品等特殊狀況，不受前款所限;

　　3、如向特約供應(yīng)商采購時，應(yīng)附其報價明細表，如特約供應(yīng)商有兩家以上，則應(yīng)向其同時索要報價明細表;

　　4、選擇詢價或采購的對象，應(yīng)依照直接生產(chǎn)廠商、代理商、經(jīng)銷商的順序選擇;

　　5、供應(yīng)商提供報價的物料規(guī)格與請購規(guī)格不同或?qū)俅闷窌r，采購人員應(yīng)商請購部門確認;

　　6、專業(yè)材料、用品或項目，采購部門應(yīng)會同使用部門共同詢價與議價;

　　7、詢價后，如有必要，采購部應(yīng)至少選擇兩家以上供應(yīng)商進行交互議價;議價應(yīng)注意品質(zhì)、交期、服務(wù)兼顧。

　　第九條議價原則

　　有以下情況時，采購部應(yīng)及時與供應(yīng)商議價:

　　1、市場價格下跌或有下跌趨勢時;

　　2、采購頻率明顯增加時;

　　3、本次采購數(shù)量大于前次時;

　　4、本次報價偏高時;

　　5、有同樣品質(zhì)、服務(wù)的供應(yīng)商提供更低價格時;

　　6、其他有利于公司條件時

　　第十條定價核準

　　1、采購人員詢價、議價完成后，填寫《采購詢價、議價單》(對內(nèi)使用)，隨附各供應(yīng)商回傳的《采購詢價單》(對外使用)，必要時附上書面說明，呈采購部門負責人審核;采購部門負責人審核時，認為需要再進一步議價時，退回采購人員重新議價，或由經(jīng)理親自與供應(yīng)商議價。

　　2、單筆采購金額在五千元以下的采購訂單，價格由采購部門負責人核準，確定供應(yīng)商;超過五千元的采購訂單，其價格提交總經(jīng)理核準后確定供應(yīng)商。

　　3、采用集中采購方式采購的供應(yīng)商確定，必須呈報總經(jīng)理核準。

　　第十一條訂購作業(yè)

　　1、供應(yīng)商經(jīng)核準后，采購人員應(yīng)以本公司出具《購銷合同》或供貨商出具《購銷合同》形式與供應(yīng)商訂立合同，訂購物料。

　　2、若屬一份訂購單多次分批交貨的情形，采購人員應(yīng)于《購銷合同》上明確注明。

　　3、采購人員應(yīng)控制物料訂購交期，及時向供應(yīng)商跟催交貨進度。

　　第十二條驗收與付款

　　1、依相關(guān)檢驗與入庫規(guī)定進行驗收工作。

　　2、依合同約定的付款方式，辦理供應(yīng)商付款工作。

　　第三章采購質(zhì)量管理

　　第十三條采購質(zhì)量文件資料要求

　　訂購前，應(yīng)提供下列文件資料，或在《購銷合同》、采購合約內(nèi)予以明確規(guī)定:

　　1、訂購產(chǎn)品規(guī)格、圖紙、技術(shù)要求等。

　　2、產(chǎn)品技術(shù)精度、等級要求。

　　3、各種檢驗規(guī)范、標準。

　　4、所需產(chǎn)品認證要求或工廠質(zhì)量管理體系認證要求。

　　第十四條合格供應(yīng)商選擇

　　除經(jīng)總經(jīng)理特準外，應(yīng)向合格供應(yīng)商訂購。合格供應(yīng)商一般要求符合下列條件:

　　1、經(jīng)本公司供應(yīng)商調(diào)查，列入《合格供應(yīng)商名錄》內(nèi)的供應(yīng)商。

　　2、提供的樣品經(jīng)本公司確認合格。

　　3、以往采購的良好記錄。

　　第十五條質(zhì)量保證約定

　　物料采購，應(yīng)由供應(yīng)商承擔質(zhì)量保證責任，并在訂購前明確。本公司要求供應(yīng)商承諾下列質(zhì)量保證:

　　1、供應(yīng)商質(zhì)量管理體系符合本公司指定的質(zhì)量保證系統(tǒng)、如iso9000等。

　　2、供應(yīng)商應(yīng)保證產(chǎn)品制造過程的必要控制與檢測。

　　3、供應(yīng)商應(yīng)隨貨送交其質(zhì)量檢驗合格記錄。

　　4、接受本公司必要的供應(yīng)商調(diào)查。

　　5、保證對提供的產(chǎn)品在使用或銷售中因供應(yīng)商責任所致?lián)p失的承擔與賠付。

　　第十六條進貨驗收規(guī)定

　　供應(yīng)商提供的'物料，必須經(jīng)過本公司倉庫、質(zhì)檢、采購等部門人員相關(guān)驗收工作，主要包括下列幾項:

　　1、品質(zhì)檢驗質(zhì)檢部按進料檢驗規(guī)定進行抽樣檢驗，以確定交貨質(zhì)量符合質(zhì)量要求。

　　2、處理短損根據(jù)點收、檢驗結(jié)果，對發(fā)生短損的，予以更正數(shù)量，必要時向供應(yīng)商索賠;

　　3、退還不合格品對檢驗不合格物料，退供應(yīng)商進行必要處理，由此造成的損失，向供應(yīng)商進行索賠;

　　第十七條質(zhì)量糾紛處理

　　采購物料發(fā)生規(guī)格不符、質(zhì)量不良、交貨延遲、破損短少、使用不良等情況的處理流程統(tǒng)稱為質(zhì)量糾紛處理。具體規(guī)定如下:

　　1、處理依據(jù)以雙方事先約定的質(zhì)量標準作為處理依據(jù)，并在《購銷合同》上詳細說明，其中涉及交貨時間、檢驗標準、包裝方式等，原則上以本公司的要求為依據(jù)。

　　2、采購物料退貨與索賠

　　(1)擬退回采購物料應(yīng)由倉管員清點整理后，通知采購部門(供應(yīng)鏈及綜合部)。

　　(2)采購部門經(jīng)辦人員通知供應(yīng)商到指定地點領(lǐng)取退貨品。

　　(3)現(xiàn)貨供應(yīng)退貨，要求供應(yīng)商更換合格物料。

　　(4)訂制品退貨，原則上要求供應(yīng)商重做或修改至合格為止。

　　(5)確屬無法修復(fù)或供應(yīng)商技術(shù)能力不足時，可取消訂單，更換供應(yīng)商。

　　(6)退貨情形依訂購合約條款辦理扣款或索賠。

　　(7)雙方事前沒有明確訂購合約時，以實際造成本公司損失向供應(yīng)商索賠。

　　3、其它索賠規(guī)定

　　(1)供應(yīng)商原因造成交貨延遲，以實際造成本公司損失向供應(yīng)商索賠。

　　(2)破損短少情形，由供應(yīng)商補足合格物料，若由此造成本公司損失，依實際發(fā)生情況索賠。

　　(3)因供應(yīng)商原因?qū)е挛锪显谑褂没蜾N售中發(fā)現(xiàn)不良，造成本公司損失，依實際發(fā)生情況索賠。

　　(4)其他原因?qū)е卤竟緭p失，依實際損失向供應(yīng)商索賠。

　　第四章采購交期管理

　　第十八條采購交期管理是采購的重點之一，確保交期的目的，是在必要的時間，提供生產(chǎn)所必需的物料，以保障生產(chǎn)且生產(chǎn)成本合理。

　　第十九條按供應(yīng)商評價辦法進行考核，將交期的考核列為重要項目之一，以督促供應(yīng)商提高交期達成率。

　　第二十條對托收到而貨未到，或貨到發(fā)票未到，應(yīng)及時通知經(jīng)辦人，盡快查實情況。

　　第五章付款方式

　　第二十一條付款方式

　　1、由采購部門根據(jù)《請購單》、《采購詢價、議價單》、采購合同、進料驗收單、《入庫單》，向財務(wù)部請款。

　　2、財務(wù)部依合同規(guī)定的付款方式，與廠商結(jié)款，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準。

　　第六章采購人員工作職責

　　第二十二條對短缺物資，采購員要征求使用單位意見，在使用單位同意后方能采購代用品，否則，出現(xiàn)后果由采購員負直接責任。

　　第二十三條采購人員必須按采購作業(yè)規(guī)范運作，對不按計劃要求及質(zhì)量要求采購，造成的超儲積壓，損失由采購人員承擔經(jīng)濟責任。

　　第二十四條采購員未能及時完成采購任務(wù)時，應(yīng)及早報告采購部經(jīng)理說明原因，提出相應(yīng)意見方案，采購部應(yīng)及時與請購部門溝通，擬定補救辦法和處理對策，特別重大事項，應(yīng)匯報總經(jīng)理。

　　第二十五條采購人員必須牢固樹立主人翁思想，盡職盡責，堅持原則，秉公辦事，切實維護公司的利益，保障公司采購成本的最低化、采購質(zhì)量的最優(yōu)化、采購效率的最快化。

　　第二十六條采購人員必須遵守公司規(guī)章制度，按照規(guī)定的程序和標準采購，任何人不得私自訂購和盲目進貨。

　　第二十七條采購人員必須做到廉潔自律，秉公辦事，不謀私利。任何人不得在物資采購過程中私下收受回扣或酬金。對實際出現(xiàn)的回扣或酬金必須在三日之內(nèi)上交。

　　第二十八條采購人員必須樹立服務(wù)意識，急生產(chǎn)經(jīng)營所急，想生產(chǎn)經(jīng)營所想，任何人不得無故積壓或拖延采購及相關(guān)工作。

　　第二十九條為掌握瞬息萬變的市場商品信息，采購人員必須經(jīng)常自覺學習業(yè)務(wù)知識，提高業(yè)務(wù)工作能力，以保證及時、保質(zhì)、保量地做好物資供應(yīng)工作。

　　第三十條售后服務(wù):對于采購物資，采購部在簽訂購買合同時，要明確服務(wù)約定。

　　1、采購物資在投用前需廠家進行現(xiàn)場指導(dǎo)的，由采購部負責聯(lián)系。

　　2、對于在使用過程中(保質(zhì)期內(nèi)、正常使用條件下)出現(xiàn)的質(zhì)量問題，由采購部在規(guī)定時間內(nèi)協(xié)調(diào)解決。

　　本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

　　采購的管理制度 8

　　為加強食堂管理，提高服務(wù)質(zhì)量和水平，為員工提供良好的就餐條件，充分發(fā)揮后勤保障作用，特制定本機關(guān)單位食堂規(guī)章制度。

　　一、指導(dǎo)思想

　　遵循為局機關(guān)、二級單位會議和來往客人服務(wù)的宗旨，運用市場化管理模式，負責承擔局領(lǐng)導(dǎo)及機關(guān)安排的會議接待和二級單位的工作餐及客餐，努力作到飯菜色鮮味美，價格合理，服務(wù)周到，方便及時。

　　二、聘用員工制度

　　1、食堂工作人員一律實行公開招聘，擇優(yōu)錄取的方式。

　　2、聘用廚師長一名，副廚一名，配菜員一名，打合一名，洗碗工一名，服務(wù)員四名。

　　3、實行廚師長負責制，廚師的整個團隊月薪暫定13000.00元，廚師長負責廚房工作人員的收入分配及工作分工，洗碗工及服務(wù)員月薪暫定1500.00元。

　　4、聘用人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)考察同意聘用后，根據(jù)《勞動法》的規(guī)定，依法依規(guī)購買五險：（即養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險及生育保險），按勞定薪，簽定正式勞動合同。

　　5、所有聘用人員試用期暫定一個月。

　　三、就餐管理制度

　　1、非本單位工作人員嚴禁在食堂進餐，食堂提供周一至周五的員工餐工作餐，就餐人員必須是本大樓工作人員，就餐人員持有效票證方能就餐，嚴禁攜帶家屬進餐或打餐帶走。

　　2、客餐實行專班專人負責，局機關(guān)客餐由局辦公室開進餐單，確定進餐標準，（標準擬定為科級接待標準為200元；副局級接待標準為300元；局級及上級領(lǐng)導(dǎo)來客接待標準為500元）對應(yīng)我們的菜單，核定菜價。酒水另算（酒水主要以12年白云邊為主，如若需要高檔酒水，需經(jīng)局主要領(lǐng)導(dǎo)批準尚可）。

　　3、局二級單位來客就餐，按菜單點菜，餐后據(jù)實結(jié)算。

　　4、客餐就餐完畢后，需相關(guān)負責人在結(jié)算單上簽字。

　　四、財務(wù)管理制度

　　1、食堂財務(wù)實行單獨核算，財務(wù)人員應(yīng)嚴格執(zhí)行會計法的相關(guān)規(guī)定，遵守財務(wù)制度，及時填報憑證和帳務(wù)處理。

　　2、每張票據(jù)都需要有經(jīng)手人和證明人簽字，采購員每次在財務(wù)處領(lǐng)取2000元作為周轉(zhuǎn)資金。

　　3、局機關(guān)客餐按月結(jié)算，食堂財務(wù)人員經(jīng)局辦公室核準無誤后，財務(wù)科予以結(jié)算。

　　4、二級單位客餐按月累計結(jié)算。

　　五、衛(wèi)生管理制度

　　嚴格執(zhí)行《中華人民共和國食品衛(wèi)生法》及中華人民共和國衛(wèi)生部有關(guān)飲食衛(wèi)生“五四”制度。

　　1、工作人員每年進行一次體檢，持健康證上崗。

　　2、環(huán)境衛(wèi)生要定人、定物、定時間、定質(zhì)量，分片包干，做到保持清潔，無垃圾污物。保持炊具、灶具清潔衛(wèi)生。廚房、餐廳有防蠅、防塵和污水排除等衛(wèi)生設(shè)施。夏秋季節(jié)經(jīng)常使用滅蠅藥，保證室內(nèi)無蠅。食堂倉庫要專庫專用。

　　3、原料分類存放，食品生熟分開保管，并有四防（防蠅、防塵、防鼠、防潮）措施，防止食品污染。

　　4、食堂工作人員要講究衛(wèi)生，經(jīng)常洗澡，理發(fā)剪指甲，換洗工作服；工作前、便后要洗手，工作時不吸煙，不隨地吐痰，不面向食品說話、咳嗽。食堂工作人員均應(yīng)按照設(shè)備分工和劃分的衛(wèi)生區(qū)域，經(jīng)常打掃、洗刷，做到每日一小掃，每周一大掃。

　　六、材料及實物的管理制度

　　1、采購員采購的主副食原料、水果等及其他接待性禮品，需嚴把進貨關(guān)，每日購進的食品原材料的.數(shù)量、質(zhì)量、價格需由管理人員及保管員驗收。

　　2、保管人員對食品原材料辦理入庫等相關(guān)手續(xù)，物品擺放到位有序。

　　3、購物發(fā)票由采購，保管、管理人員簽字后報主管主任簽字報銷。保管人員對物品要心中有數(shù)，及時向主管主任匯報常用物的庫存情況，按時報送物品管理臺帳及就餐情況表。

　　4、炊事員應(yīng)根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)批準的人數(shù)和標準進行烹飪，不得擅自超標。

　　七、食堂安全管理制度

　　1、在使用爐灶前，應(yīng)首先檢查油路、氣路是否運轉(zhuǎn)正常，然后點火預(yù)熱，一切正常后再使用。

　　2、使用完畢，隨即關(guān)閉各個開關(guān)，下班時操作人員應(yīng)對爐灶各處開關(guān)進行全面檢查。

　　3、在油鍋加熱時，工作人員不準離開工作崗位，防止意外事故發(fā)生。

　　4、操作電器設(shè)備前，應(yīng)先檢查防護設(shè)備及電源是否完好。

　　5、操作時必須精力集中，保證安全，發(fā)現(xiàn)問題立即關(guān)閉電源。

　　6、設(shè)備使用完畢應(yīng)將電源斷開。下班時操作人員應(yīng)對電源進行一次檢查。

　　7、嚴禁沖洗電器設(shè)備和用濕手接觸電器設(shè)備。發(fā)現(xiàn)蒸氣閥漏氣、壓力表失靈，應(yīng)停止使用。

　　采購的管理制度 9

　　1、目的

　　為加強公司存貨的內(nèi)部控制和管理，防止存貨積壓，保證存貨賬目的真實、準確、完整，規(guī)范存貨處置，減少存貨資金占用，加速資金流轉(zhuǎn)，特制定本管理制度。

　　2、適用范圍

　　本管理制度適用于集團公司各個部門。

　　3、術(shù)語定義

　　存貨：指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中持有以備出售，或者仍然處于生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品，以及將在生產(chǎn)或提供勞務(wù)過程中將消耗的材料或物料等，包括各類材料、商品、在產(chǎn)品、半成品、產(chǎn)成品等。

　　4、職責

　　4.1物料部：負責原料倉、五金倉的入庫及發(fā)貨管理、倉儲管理。

　　4.2成品部：負責成品倉的入庫及發(fā)貨管理、倉儲管理、退調(diào)貨管理。

　　4.3計劃物控部：負責物控管理，確定合理庫存、防止庫存積壓，提高庫存周轉(zhuǎn)率，組織全公司的物料盤點作業(yè)，規(guī)范存貨處置。

　　4.4：采購部：負責根據(jù)物料采購計劃組織物料采購及廢舊物資變賣。

　　4.5：財務(wù)部：負責存貨核算、存貨資金占用分析、監(jiān)管。

　　5、內(nèi)容

　　5.1存貨的確認：

　　5.1.1存貨確認原則：

　　1）該存貨包含的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)

　　2）該存貨的成本能夠可靠的計量

　　5.1.2存貨的確認范圍

　　存貨是指企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中為銷售或有耗用而儲備的物資，以公司對存貨是否具有法定所有權(quán)為依據(jù)，凡在盤存日，法定所有權(quán)屬于公司的一切物品，不論存放于何處或處于何種狀態(tài)，都應(yīng)作為公司存貨。

　　5.1.3存貨的分類

　　原材料（美廢、國廢、木槳）、產(chǎn)成品、自制半成品、備品備件、化工輔料、低值易耗品、包裝材料、燃料、委托加工物資、受托代銷商品等。

　　5.2存貨的核算方法：

　　5.2.1存貨實際成本的確定方法：

　　1）購入的存貨：按購入價格加運輸費、裝卸費、保險費、通關(guān)費、包裝費、倉儲費等費用、運輸途中的合理損耗、入庫前的挑選整理費用和按規(guī)定應(yīng)計入成本的稅金以及其他費用，作為實際成本。

　　2）自制的存貨：按制造過程中的各項實際支出，作為實際成本。

　　3）委托外單位加工完成的存貨：以實際耗用的原材料或者半成品、加工費、運輸費、裝卸費和保險費等費用以及按規(guī)定應(yīng)計入成本的稅金，作為實際成本。

　　4）投資者投入的存貨：按照投資各方確認的價值，作為實際成本。

　　5）接受外部捐贈的存貨：按以下規(guī)定確定其成本：

　　A．捐贈方提供了有關(guān)憑據(jù)（如發(fā)票、報關(guān)單、有關(guān)協(xié)議）的，按憑據(jù)上標明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費，作為實際成本。

　　B．捐贈方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的，同類或類似存貨存在活躍市場的，按同類存貨或類似存貨的市場價格估計的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費，作為實際成本；如不存在活躍市場的`，按該接受捐贈的存貨的預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為實際成本。

　　6）盤盈的存貨：按照同類或類似存貨的市場價格，作為實際成本。

　　5.2.2原材料按計劃成本計價入庫，同時核算材料成本差異，期末由會計核算科結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異，將其調(diào)整為實際成本；

　　5.2.3制造過程中的在制品、半成品存貨，按標準成本結(jié)算，產(chǎn)品完工，期末由會計核算科結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本差異，調(diào)整為實際成本；

　　5.2.4庫存商品按標準成本結(jié)算，期末由會計核算科結(jié)轉(zhuǎn)材料成本差異，調(diào)整為實際成本；

　　5.2.5發(fā)出商品按標準成本結(jié)算，對應(yīng)同一張銷售訂單的發(fā)出商品加權(quán)平均分攤差異，期末由會計核算科將發(fā)出商品的成本差異結(jié)轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本；

　　5.2.6低值易耗品的攤銷方法：領(lǐng)用低值易耗品按一次攤銷法攤銷；

　　5.2.7存貨計價方法不得隨意變更，如需變更由財務(wù)副總批準后上報董事長審批，對外披露后，在下一年度實施。

　　5.3存貨日常管理

　　5.3.1存貨的采購

　　存貨采購實行預(yù)算管理制，采購部及國貿(mào)部根據(jù)生產(chǎn)及采購計劃每月2日前向財務(wù)部報送當月外購材料的資金用款（支出）計劃。

　　國內(nèi)存貨采購（除國廢外）一律通過采購部統(tǒng)一采購，各部門有采購存貨需求時，應(yīng)填寫《采購申請表》，列明其要求和建議，經(jīng)各職能部門的不同權(quán)限級別審批，具體參照《計劃物控管理辦法》、《備品備件計劃物控管理辦法》執(zhí)行，采購部根據(jù)公司采購流程實施，詳見《國內(nèi)采購作業(yè)管理辦法》；國外采購由國際貿(mào)易部負責，按照《國際采購作業(yè)管理辦法》實施。國廢采購全部通過昌東公司實施，部分發(fā)票直接開給XX公司，由XX公司付款，詳見《國內(nèi)采購作業(yè)管理辦法》。

　　5.3.2存貨的驗收、入庫

　　1）外購入庫。存貨入庫包括確認采購訂單、系統(tǒng)收貨、檢驗、來料退貨、卸貨與碼垛、入庫共6個環(huán)節(jié)，具體按照《物料入庫作業(yè)管理辦法》執(zhí)行。入庫后賬務(wù)員需打印《采購收貨單》/《收貨單》交采購部/昌東公司/國貿(mào)部，《采購收貨單》/《收貨單》應(yīng)連續(xù)編號和使用。采購部/昌東公司/國貿(mào)部將《采購收貨單》/《收貨單》與供應(yīng)商發(fā)票匹配送財務(wù)部，材料會計負責復(fù)核采購合同、采購發(fā)票、退料清單、收貨單等相關(guān)單據(jù)是否真實、準確，經(jīng)審核無誤后，在SAP系統(tǒng)里進行發(fā)票校驗并打印會計憑證。如物資已入庫但尚未收到供應(yīng)商發(fā)票，收貨時系統(tǒng)自動對存貨進行暫估入賬，收到發(fā)票校驗時予以沖銷，材料會計應(yīng)及時（尤其是在月結(jié)和年結(jié)時）根據(jù)收貨單進行賬務(wù)處理，不得延誤。

　　2）來料退貨。存貨入庫時因質(zhì)量問題發(fā)生退貨處理，有以下幾種情況：

　　a。未入庫物料如檢驗不合格，倉管員通知供應(yīng)商將不合格物料搬走，并開具出門證，不用在系統(tǒng)做賬務(wù)處理；

　　b。已驗收入庫物料因發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題需退貨，如發(fā)票未校驗及抵扣，倉管員先進行系統(tǒng)退庫，打印退庫單，同時SAP系統(tǒng)自動沖銷原暫估入賬憑證，然后倉管員進行實物退庫，采購部業(yè)務(wù)人員將發(fā)票退回供應(yīng)商即可；

　　c。已驗收入庫物料因發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題需退貨，如發(fā)票已校驗及抵扣，需由稅務(wù)會計去當?shù)囟惥秩〉谩堕_具紅字增值稅專用發(fā)票通知單》，寄給供應(yīng)商由其開具紅字發(fā)票，材料會計取得供應(yīng)商開具紅字發(fā)票，在系統(tǒng)做沖銷發(fā)票校驗處理后，倉管員才能進行系統(tǒng)退庫，打印退庫單，同時SAP系統(tǒng)自動沖銷原暫估入賬憑證。

　　3）自制產(chǎn)成品入庫。生產(chǎn)部門加工完畢移交于倉庫的產(chǎn)品由倉管員負責入庫，入庫操作步驟包括檢驗、實物入庫、系統(tǒng)入庫。具體參照《成品入庫作業(yè)管理辦法》執(zhí)行。

　　4）銷售退貨入庫。操作步驟包括卸貨、檢驗、系統(tǒng)入庫、實物入庫，如貨物未開票，成品部統(tǒng)計專員根據(jù)倉管員開具的手工退貨碼單，在系統(tǒng)中直接沖銷原發(fā)貨單號碼。如貨物已開發(fā)票，統(tǒng)計員根據(jù)市場部退貨訂單及倉管員開具的手工退貨碼單，在系統(tǒng)中做銷售退貨，具體參照《成品入庫作業(yè)管理辦法》執(zhí)行。如當月退貨，需退回相應(yīng)發(fā)票由財務(wù)部銷售會計作廢，非當月退貨，需取得客戶主管稅局提供有效的開具紅字發(fā)票通知單，開紅字發(fā)票處理。

　　5.3.3存貨出庫

　　1）一般存貨領(lǐng)用。存貨的領(lǐng)用應(yīng)由領(lǐng)用部門負責人批準，出庫應(yīng)由領(lǐng)用人和倉庫保管人員在領(lǐng)料單（轉(zhuǎn)儲單）上簽字，賬務(wù)員應(yīng)根據(jù)領(lǐng)料單（轉(zhuǎn)儲單）及時（尤其在月結(jié)和年結(jié)時）在SAP系統(tǒng)處理，領(lǐng)料單（轉(zhuǎn)儲單）應(yīng)連續(xù)編號和使用，其中一聯(lián)送交財務(wù)部，財務(wù)部成本會計應(yīng)仔細核對領(lǐng)料單（轉(zhuǎn)儲單）與SAP系統(tǒng)里領(lǐng)料記錄是否一致，及時（尤其在月結(jié)和年結(jié)時）根據(jù)領(lǐng)料單（轉(zhuǎn)儲單）進行賬務(wù)處理。具體執(zhí)行詳見《倉庫發(fā)料作業(yè)管理辦法》、《YGERP—MM—LC02—WG02物資發(fā)料流程》《YGERP—MM—LC02—CP06成品部發(fā)料流程》。

　　2）銷售產(chǎn)品發(fā)貨。成品出貨主要內(nèi)容包括：撿配貨物、裝車、系統(tǒng)出庫。倉管人員接收到提貨單后撿配貨物、裝車、在SAP系統(tǒng)中出庫過賬，打印發(fā)貨單一式七聯(lián)交相關(guān)責任人簽字，發(fā)貨單第二聯(lián)交財務(wù)部開發(fā)票。具體執(zhí)行詳見《成品發(fā)貨作業(yè)管理辦法》。

　　5.3.4倉儲管理

　　1）倉庫保管部門應(yīng)制定安全防范制度，按存貨分類進行庫存管理。倉庫負責人應(yīng)定期巡視檢查存貨的安全狀況并出具實地檢查報告。具體執(zhí)行詳見《成品倉儲管理辦法》、《五金物料倉儲作業(yè)管理辦法》及《原料倉儲管理辦法》。

　　2）計劃物控部應(yīng)及時監(jiān)控庫存結(jié)余，確定安全庫存量，并參考安全庫存量對庫存結(jié)余狀態(tài)是否正常和是否安排采購做出評價，避免缺貨或庫存積壓。采購部門根據(jù)需求計劃制定相應(yīng)采購及到貨計劃，并及時發(fā)布到ERP系統(tǒng)里。倉庫保管部門應(yīng)每月編制存貨庫齡分析報告上報計劃物控部及財務(wù)部，以及時反映存貨周轉(zhuǎn)情況及呆滯庫存情況，并定期編制富余存貨報告，報告至計劃物控部、采購部門以便于存貨的調(diào)撥及處理。具體規(guī)定及操作詳見《計劃物控管理辦法》、《備品備件計劃物控管理辦法》、《物料再訂貨管理辦法》。

　　5.3.5存貨盤點。要求參照公司《倉庫盤點作業(yè)管理辦法》執(zhí)行。

　　1）每月25日定期抽樣盤點，由計劃物控部組織，財務(wù)部、審計部、計劃物控部、物料部參與。盤點小組對存貨進行抽樣盤點，分別從倉庫存貨明細賬和存貨實物中選取樣本進行盤查，以確保賬實相符。

　　2）每年的年中（終）進行全面盤點。由計劃物控部組織，企劃部、財務(wù)部、審計部、計劃物控部組成盤點小組參與監(jiān)盤，盤點前所有物料全部封存，倉管員與監(jiān)盤員根據(jù)盤點表進行實物清點、核對。存貨盤點表應(yīng)連續(xù)編號并在盤點完成后由盤點人及監(jiān)盤人簽字確認。

　　3）盤點結(jié)束后，所有盤點參與人員應(yīng)對存貨盤點表上的盤點結(jié)果進行簽字確認。財務(wù)部應(yīng)出具盤點報告，就存貨毀損、呆滯情況生成存貨異常情況報告；就存貨短缺或盤盈情況生成存貨盤點差異報告。存貨異常情況報告和存貨盤點差異報告應(yīng)經(jīng)生產(chǎn)副總、銷售副總、采購副總、財務(wù)副總、倉庫管理部門主管副總確認審核后，在期末結(jié)賬前由財務(wù)部根據(jù)處理意見進行系統(tǒng)內(nèi)差異處理調(diào)整，計入

　　當期損益。

　　盤盈的存貨，沖減當期的管理費用；盤虧的存貨，在減去過失人或者保險公司等賠款和殘料價值之后，計入當期管理費用，屬于非常損失的，計入營業(yè)外支出。

　　5.4存貨的報廢制度

　　5.4.1存貨的報廢申請

　　存貨需報廢時，由倉庫管理員填寫《存貨報廢申請單》，并根據(jù)不同情況，由倉管部門提供不同的存貨損失認定資料：

　　1）對盤虧的存貨，扣除責任人賠償后的余額部分，需要提供的存貨損失認定資料：

　　存貨盤點表；

　　倉庫管理員對于盤虧的情況說明；

　　盤虧存貨的價值確定依據(jù)（包括相關(guān)收貨單、相同相近存貨采購發(fā)票價格或其他確定依據(jù)）；

　　2）對報廢、毀損的存貨，其賬面價值扣除殘值及保險賠償或責任賠償后的余額部分，需要提供的存貨損失認定資料：

　　單項或批量金額較小的存貨由相關(guān)質(zhì)檢部門（電儀車間、設(shè)備管理部）對廢舊物資進行鑒

　　定并出具鑒定意見；

　　單項或批量金額較大的存貨，應(yīng)取得國家有關(guān)技術(shù)部門或具有技術(shù)鑒定資格的中介機構(gòu)出

　　具的技術(shù)鑒定證明；

　　涉及保險索賠的，應(yīng)當有保險公司理賠情況說明；

　　關(guān)于存貨報廢、毀損情況說明；

　　殘值情況說明；

　　有關(guān)責任認定、責任賠償說明。

　　3）對被盜的存貨，其賬面價值扣除保險理賠以及責任賠償后的余額部分，需要提供的存貨損失認定資料：

　　向公安機關(guān)的報案記錄，公安機關(guān)立案、破案和結(jié)案的有關(guān)證明材料；

　　涉及責任人的責任認定及賠償情況說明；

　　涉及保險索賠的，應(yīng)當有保險公司理賠情況說明。

　　5.4.2存貨報廢審批

　　存貨報廢應(yīng)由倉管員會同財務(wù)部門相關(guān)人員，對申請資料和實物進行實地盤查核實，并由各職能部門主管副總進行審批；

　　主管職能部門副總審批后，還需要上報集團財務(wù)副總進行審批；

　　采購的管理制度 10

　　為加強原材料采購的管理，根據(jù)股東會決議，結(jié)合本公司的實際情況，制定本制度：

　　一、材料科是原材料采購管理的第一責任部門，具體工作由材料科會同財務(wù)科完成。

　　二、對于大宗材料的采購，必須進行公開招標。通過考察綜合評選，采用相對價格較低、保證質(zhì)量的材料和設(shè)備。公司各股東都可向市場詢價或介紹價格低廉的原材料，原材料價格采用階段浮動價。供貨商不得惡意競標已經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其供貨資格，并永不合作。

　　三、對生產(chǎn)所需的原材料應(yīng)根據(jù)需要數(shù)量、規(guī)格、使用時間等作出采購計劃，周密布署，確保生產(chǎn)需要。

　　確定材料采購供貨方后，應(yīng)簽定詳細的供貨合同，內(nèi)容包括產(chǎn)地、品牌、等級、數(shù)量、價格、型號、供貨時間等，按照合同規(guī)定，保證及時供貨。對緊缺原材料及時掌握信息，及時采購或積壓原材料。

　　四、生產(chǎn)用原材料設(shè)專人管理，原材料進場后及時辦理驗收、核實方量手續(xù)。對不合格的.原材料嚴禁辦理入庫手續(xù)，材料收料單必須由門衛(wèi)及專職人員二人簽字，并及時把材料出入庫手續(xù)送交財務(wù)部，保證帳物相符、帳帳相符。

　　五、供貨方應(yīng)及時提供工程材料設(shè)備的證明和有關(guān)票據(jù)，以便結(jié)算入帳。

　　六、財務(wù)科嚴格對進場原材料進行監(jiān)督和檢查核實，確保生產(chǎn)成本最小化。

　　采購的管理制度 11

　　1、目的

　　加強食品安全管理工作，嚴格控制餐廳成本構(gòu)成中的可控成本，確保員工身體健康和食品安全

　　2、適用范圍

　　適用于原材料采購，主要包括大米、食用油、肉、蔬菜等大宗原材料采購.

　　3、職責

　　3.1總部行政管理部門負責本規(guī)章的擬定和實施，各分支公司行政行政管理部門協(xié)助總部完成招投標工作，并嚴格執(zhí)行招標結(jié)果

　　3.2餐廳考評機構(gòu)履行監(jiān)督和對執(zhí)行力度的考核。

　　4、基本原則

　　4.1采購招標工作要遵循“公開、公平、公正”和“聯(lián)合采供、動態(tài)管理、

　　貨比三家、擇優(yōu)選購”的原則，選擇符合使用要求，質(zhì)價比相對較高的原材料，為餐飲工作提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

　　4.2參與采購招標工作人員，要以對企業(yè)餐飲工作高度負責的精神，力求節(jié)約，反對浪費，降低成本，廉潔、高效地履行職責。

　　4.3采購招標工作程序應(yīng)積極引入市場競爭機制，實現(xiàn)動態(tài)管理。主要原材料必須進行招標采購。一般情況下，每類至少引入三家以上供應(yīng)商參與競爭;除因市場情況突發(fā)漲、降價情況外，堅持每月進行一次報價競標。要從保證食品安全和維護員工利益出發(fā)，本著“誠實、信用、平等互利、協(xié)商一致”的原則處理各種商務(wù)關(guān)系。

　　4.4參與采購人員、評標小組成員及其它相關(guān)人員與供應(yīng)商有利害關(guān)系的，必須回避。供應(yīng)商認為上述人員與其它供應(yīng)商有利害關(guān)系的，可建議其回避。

　　5、招標小組設(shè)立及招標企業(yè)的確定

　　5.1餐廳主要原材料的采購招標工作在行政管理部部長的領(lǐng)導(dǎo)下進行，堅持“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、管用結(jié)合和代表負責制”的原則，設(shè)立采購招標小組，成員包括：行政管理部物業(yè)室主管，各事業(yè)部行政管理部部長，行政管理部物業(yè)室餐飲組監(jiān)理，各事業(yè)部行政管理部餐飲監(jiān)理，各餐廳經(jīng)理，財務(wù)餐廳專職會計，餐廳售賣會計，采購員。

　　5.2招標小組應(yīng)在招標前對企業(yè)進行資質(zhì)審查。合格供應(yīng)商的資質(zhì)證明一般應(yīng)包括：營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法人證明或法人委托書、特殊行業(yè)管理生產(chǎn)許可證明、產(chǎn)品質(zhì)量證明書、年度審驗證明書、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗或鑒定報告等。

　　5.3對通過資質(zhì)審查的供應(yīng)商進行實地考察，實地考察過程中對供應(yīng)商的生產(chǎn)環(huán)境、經(jīng)營條件、企業(yè)規(guī)模、產(chǎn)品業(yè)績、配送能力等情況形成考察報告。

　　5.4與考察后并通過初步認可的供應(yīng)商，簽訂年度《供貨合同》，《廉潔交易責任書》，《服務(wù)承諾書》，并向財務(wù)部門上交產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量保證金。

　　5.5供應(yīng)商如有以下行為的，應(yīng)取消其參與招標的資格：以虛假資信材料，騙取合法供應(yīng)資

　　格的;用不正當手段詆毀、排擠其它供應(yīng)商的;向采購招標小組人員行賄或提供不正當利益的;偷梁換柱，供應(yīng)假冒偽劣商品的;嚴重偏離市場價格報價的;采取其它不正當手段的。

　　5.6招標工作應(yīng)在與中聯(lián)簽訂有供貨合同并通過資質(zhì)審核的.的企業(yè)中進行，每月應(yīng)確保兩到三家供貨商參與競標。工作人員不得私自接觸供應(yīng)商。不得向供應(yīng)商泄露有失公正或影響公平競爭的信息。不得接受供應(yīng)商任何形式的回扣、饋贈及有失公正執(zhí)行公務(wù)的宴請。供應(yīng)的一切讓利性承諾均應(yīng)反映在投標報價單中。

　　5.7招標過程中所形成的文件資料必須規(guī)范，各項內(nèi)容要真實、準確完整。供應(yīng)商入圍名單、投標報價單、市場價格調(diào)查單、招標類別供貨商評定表等均由采購招標小組專人整理保管，并按年度歸檔備查。

　　6、定標

　　6.1在質(zhì)量服務(wù)保證的前提下，以市場價格為依據(jù)，低價中標。在質(zhì)量、價格、服務(wù)同等條件下，優(yōu)先考慮有信譽有實力的一級供應(yīng)商。

　　6.2在綜合考慮采購招標小組成員意見的基礎(chǔ)上，按照“少數(shù)服從多數(shù)”的原則形成小組決議。

　　6.3對最終確定的供貨商招標小組應(yīng)口徑一致，并在原材料評定表上簽名。

　　6.4評標過程中公司督察部、營運部、公司財務(wù)核算部對招標情況有責任進行監(jiān)督，采購標工作按照“誰的職責，誰簽字，誰負責”的原則追究責任。凡只簽名未提出不同意見的認定為“認同意見”。

　　6.5對在采購招標工作中，工作程序違反國家法規(guī)及公司規(guī)章制度，對公司造成損失的，應(yīng)根據(jù)法律及相關(guān)制度追究其責任。

　　7、驗收入庫

　　7.1經(jīng)招標后確定的供貨企業(yè)，各公司員工餐廳應(yīng)按照招標結(jié)果使用該企業(yè)提供的產(chǎn)品。并根據(jù)《餐廳原材料驗收標準》對其公司提供產(chǎn)品進行檢驗。

　　7.2對質(zhì)量不合格的原材料要立即停止供應(yīng)，與供應(yīng)商交涉并提出索賠報

　　告，要求供應(yīng)商承擔相應(yīng)檢測費用，迅速完成原材料供應(yīng)商更換工作，以免造成食品安全事故和經(jīng)濟損失。

　　7.3采購招標小組應(yīng)不定期對各餐廳原材料進行抽樣檢測，確保供貨質(zhì)量。

　　8、費用結(jié)算

　　8.1供應(yīng)商辦理結(jié)算手續(xù)時，應(yīng)提供增值稅發(fā)票及公司驗收單據(jù)。

　　8.2財務(wù)部門負責對結(jié)算環(huán)節(jié)進行監(jiān)督。

　　采購的管理制度 12

　　一、目的

　　為加強公司物資(生產(chǎn)物資或生產(chǎn)設(shè)備)的選購管理，規(guī)范選購操作規(guī)程，建立合格供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)，適時選購物美價廉的物資，以滿意公司正常的運營，特制訂本制度。

　　二、適用范圍

　　適用于公司各類生產(chǎn)物資(設(shè)備)或大宗的選購。

　　三、選購及物流審批權(quán)限

　　1、選購申請單

　　選購申請單由需求部門提出，審批權(quán)限如下：

　　(1)估算金額在元以內(nèi)，由部門經(jīng)理審批。

　　(2)估算金額在元至元之間，先由部門經(jīng)理審核，再由分管副總審批。

　　(3)估算金額在元至元之間，先由部門經(jīng)理和分管副總審核后，再由總經(jīng)理審批。

　　(4)估算金額在元以上(大宗選購)，由董事長加批。

　　2、選購訂單(或選購合同)

　　選購員依據(jù)已審批的選購申請單和市場詢價結(jié)果制作選購訂單，審批權(quán)限如下;

　　(1)選購金額在元以內(nèi)，由選購經(jīng)理直接審批。

　　(2)選購金額在元至元之間，先由部門經(jīng)理審核，再由分管副總審批。

　　(3)選購金額在元至元之間，先由部門經(jīng)理和分管副總審核后，再由總經(jīng)理審批。

　　(4)選購金額在元以上(大宗選購)，由董事長加批。

　　(5)選購金額在元以上，財務(wù)經(jīng)理附核。

　　3、驗收入庫審批權(quán)限

　　1、入庫金額在元以內(nèi)的單據(jù)由部門經(jīng)理審批。

　　2、入庫金額在元至元之間的單據(jù)由部門經(jīng)理審核，分管副總審批。

　　3、入庫金額在元以上的單據(jù)由部門經(jīng)理和分管副總審核，總經(jīng)理審批。

　　4、領(lǐng)用發(fā)貨審批權(quán)限

　　5、出庫金額在元以內(nèi)的單據(jù)，由儲運部經(jīng)理及領(lǐng)用部門經(jīng)理共同審批。

　　6、出庫金額在元至元的單據(jù)，需分管副總加批。

　　7、出庫金額在元以上的單據(jù)，需總經(jīng)理加批。

　　四、物資選購流程

　　1、物資需求部門供應(yīng)選購申請單，并完成必要審核和審批手續(xù)。

　　2、選購部憑已審核的選購申請單，制作選購訂單或選購合同(含報價)，在完成選購訂單的審批手續(xù)后，給供應(yīng)商下達選購方案，同時送選購訂單到財務(wù)部備案。

　　3、供應(yīng)商送貨到指定倉庫，選購部給品質(zhì)部開具請檢單、給儲運部開具收貨通知單。品質(zhì)部進行來貨檢驗，并進行品質(zhì)確認。儲運部依據(jù)品質(zhì)部檢驗結(jié)果和供貨數(shù)量給供應(yīng)商開具入庫單，入庫單一份給選購部、一份給財務(wù)部，一份給供應(yīng)商，并在供應(yīng)商送貨單收貨確認。

　　4、物質(zhì)需求部門到儲運部領(lǐng)用已申購的物資。

　　五、支付流程及審批權(quán)限

　　1、供應(yīng)商憑公司儲運部簽字確認的送貨單到選購部對賬，產(chǎn)生一份具體的對賬明細清單(同時附送貨單、入庫單)，選購經(jīng)理簽字確認，對賬清單報送到財務(wù)部。

　　2、財務(wù)部對選購部的對賬清單進一步進行確認，由財務(wù)經(jīng)理審核。

　　3、供應(yīng)商憑送貨單、入庫單、選購訂單、對賬清單、供貨發(fā)票到公司辦理審批手續(xù)：

　　(1)發(fā)票金額在元以內(nèi)，由選購經(jīng)理審核、財務(wù)經(jīng)理審批。

　　(2)發(fā)票金額在元至元的，由選購經(jīng)理審核，財務(wù)經(jīng)理和分管副總共同審批。

　　(3)發(fā)票金額在元至元的，需總經(jīng)理加批。

　　(4)發(fā)票金額在元以上的'，需董事長加批。

　　六、供應(yīng)商的管理

　　1、對于大宗或常常使用的物資，應(yīng)建立相對穩(wěn)定的供應(yīng)商，并建立"供應(yīng)商名目作為選購時詢價議價和供料的參考，應(yīng)嚴格按ISO質(zhì)量體系要求來運作。

　　2、對于常常選購的物資，應(yīng)找兩家以上的供應(yīng)商作為儲備或交互選購，貨比三家，選購性價比較高的物資。

　　3、依據(jù)供應(yīng)商信譽狀況、貨源穩(wěn)定性(品質(zhì)、數(shù)量)、資金狀況等方面綜合考慮，把供應(yīng)商分類A、B、C、D等幾類，并由此確定是否為長期進展或淘汰的供應(yīng)商。

　　4、樂觀主動向供應(yīng)商宣揚公司原料品質(zhì)標準，并在品質(zhì)和技術(shù)服務(wù)上賜予必要的關(guān)心，使其交貨準時、品質(zhì)穩(wěn)定且符合公司的質(zhì)量標準。

　　5、對于交貨品質(zhì)不符合質(zhì)量標準，交貨數(shù)量不足，延誤交期，售后服務(wù)不良等狀況的供應(yīng)商，應(yīng)采納末位淘汰法進行淘汰，并另行開發(fā)新的供應(yīng)商。

　　6、選購人員應(yīng)樂觀調(diào)查物資資訊，收集物資市場行情，樂觀開發(fā)新的供應(yīng)商。新的供應(yīng)商必需具備：營業(yè)執(zhí)照(副本)、稅務(wù)登記證(副本)、組織機構(gòu)代碼證(副本)、產(chǎn)品檢驗報告、專利證書等一系列質(zhì)資文件。

　　七、選購紀律規(guī)定

　　1、各物資需求部門應(yīng)依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，本著"節(jié)省、降本的原則提交選購請購單。

　　2、選購人員必需堅固樹立企業(yè)仆人翁思想，盡職盡責，堅持原則，秉公辦事，切實維護公司的利益，保障公司選購成本的最低化、選購質(zhì)量的最優(yōu)化、選購效率的最快化。

　　3、選購人員必需做到廉潔自律、秉公辦事、不謀私利。任何人不得在物資選購過程中私下收受回扣或酬金。

　　4、選購人員應(yīng)準時把握市場動態(tài)信息，自覺學習業(yè)務(wù)學問，提高業(yè)務(wù)工作的力量，以保證準時、保質(zhì)、保量的做好物資供應(yīng)工作。

　　八、如公司選購員自行選購，則選購流程及審批權(quán)限類同上述。

　　九、本制度從20xx年xx月xx日試行。

　　采購的管理制度 13

　　一、物品采購程序

　　1、學校采購工作在學校黨委、行政的領(lǐng)導(dǎo)下，由總務(wù)處負責實施，努力完成學校下達的各類日常辦公用品及其它物品采購任務(wù)，保證學校教育教學需求。

　　2、大宗物品采購，由總務(wù)處提供相關(guān)資料，經(jīng)校長同意后，報送區(qū)政府招標辦，按程序招標采購。

　　3、應(yīng)急物品采購需提前填寫《物品購置申請表》，送交總務(wù)處匯總，具體流程為：處室填寫“物品購置申請單”→處室主任審批→總務(wù)主任審批→分管副校長審批→常務(wù)副校長審批→校長審批（不能在區(qū)教育局裝備中心記帳購買的，1000元以下由常務(wù)副校長審批，1000元以上由校長審批）。

　　4、總務(wù)處負責人及時組織相關(guān)人員，嚴格按計劃要求進行物品采購。

　　二、物品采購制度

　　1、各類物品原則上由總務(wù)處統(tǒng)一組織采購，需入庫登記后方可領(lǐng)發(fā)。

　　2、專業(yè)性較強的食品設(shè)備及材料，一般情況下由總務(wù)處協(xié)同相關(guān)處室專業(yè)人員進行采購；特殊情況下，還應(yīng)請求上級有關(guān)部門派專業(yè)人員監(jiān)督指導(dǎo)采購。

　　3、財務(wù)室、固定資產(chǎn)管理室嚴格按照程序辦理采購報帳及資產(chǎn)登記手續(xù)，做到帳、物、卡相符。

　　三、物品采購要求

　　1、采購前應(yīng)對多家供應(yīng)商的物品質(zhì)量、價格進行綜合評定，采取校內(nèi)招標方式，選擇供應(yīng)商。

　　2、所有采購均需二人或二人以上進行。

　　3、負責采購人員必須廉潔自律，敬畏有關(guān)財經(jīng)制度和紀律的.規(guī)定要求，確保所購物品貨比三家，物美價廉，嚴禁收受賣家饋贈或宴請。

　　4、建立采購物品入庫、出庫登記制度。

　　四、物品采購票據(jù)要求，所有發(fā)票必須是正規(guī)票據(jù)

　　1、采購物品在1000元以下，可以現(xiàn)金支付。