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銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告（通用15篇）
在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天，報(bào)告有著舉足輕重的地位，報(bào)告具有語言陳述性的特點(diǎn)。你還在對(duì)寫報(bào)告感到一籌莫展嗎？下面是小編整理的銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告，希望對(duì)大家有所幫助。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 1
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一直存在的。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，即當(dāng)銀行流動(dòng)性不足時(shí)，它無法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金，從而影響其盈利水平。任何一家銀行如果出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，就可能失去許多潛在的盈利機(jī)會(huì)，并且流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，一旦流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加劇，極易導(dǎo)致存款人恐慌性地提兌存款，誘發(fā)擠兌風(fēng)波，最終導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問題解決不好，不僅可能導(dǎo)致商業(yè)銀行的破產(chǎn)清算，而且可能導(dǎo)致金融危機(jī)甚至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的癱瘓。因此，如何有效管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)已成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心內(nèi)容之一。
一、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的成因及管理的基本內(nèi)容
引起商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素眾多，包括銀行資產(chǎn)與負(fù)債在量與期限結(jié)構(gòu)上的不匹配、資本金不足、盈利水平低下、資金備付率不足、客戶周期性資金需求變動(dòng)、經(jīng)濟(jì)周期的影響、利率變動(dòng)、中央銀行貨幣政策變動(dòng)、以及其他突發(fā)性因素等等。商業(yè)銀行的任何一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不善都有可能最終導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。但是，從商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的特點(diǎn)和各因素的可控性來分析，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配是導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的最主要最直接因素。因此，商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)質(zhì)就是通過對(duì)其資產(chǎn)和負(fù)債流動(dòng)性的有效管理，促進(jìn)其資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的合理配置，最終將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受的范圍內(nèi)。因而，有效地度量和分析銀行的流動(dòng)性并保持資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的潛在流動(dòng)性以及設(shè)法及時(shí)獲得流動(dòng)性是商業(yè)銀行管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的基本內(nèi)容。
二、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題
�。ㄒ唬┝鲃�(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄。長(zhǎng)期以來，國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān)著促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的宏觀功能，有強(qiáng)大的國(guó)家信用支撐，因此人們總是將銀行的命運(yùn)與政府的支持聯(lián)系在一起，認(rèn)為政府會(huì)承擔(dān)銀行的一切風(fēng)險(xiǎn)，銀行不會(huì)倒閉，也不會(huì)發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)。另外，源源不斷的居民家庭儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行無流動(dòng)性危機(jī)之憂的第二大原因。由于商業(yè)銀行對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足，風(fēng)險(xiǎn)管理還主要集中在信貸風(fēng)險(xiǎn)上，缺乏流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)自我控制的主動(dòng)性和自覺性。
�。ǘ⿲�(duì)下級(jí)銀行資金需求的主動(dòng)性管理不足。在決策程序的具體操作上，總行主要負(fù)責(zé)分行之間的資金調(diào)劑、參與債券市場(chǎng)交易、進(jìn)行同業(yè)資金拆借，以便滿足下級(jí)行當(dāng)日或未來較短時(shí)間內(nèi)用于保證支付的資金需求，分行一般局限于上下級(jí)行之間的資金調(diào)撥。決策程序體現(xiàn)為下級(jí)銀行“倒逼”上級(jí)銀行，上級(jí)銀行基本上只是被動(dòng)地接受下級(jí)銀行資金余缺的現(xiàn)實(shí)，并被動(dòng)地做出反應(yīng)，而沒有對(duì)下級(jí)銀行凈融資需求進(jìn)行事前度量和預(yù)測(cè)，并采取事前的防范與控制措施以及部署相應(yīng)的流動(dòng)性計(jì)劃和安排，缺乏對(duì)下級(jí)銀行資金需求的主動(dòng)性管理。
（三）流動(dòng)性管理指標(biāo)體系有局限性。目前商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理中，流動(dòng)性評(píng)價(jià)指標(biāo)主要是備付金比例、資產(chǎn)流動(dòng)性比例和中長(zhǎng)期貸款比例。這些指標(biāo)內(nèi)容比較單薄，并不能全面反映銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性狀況，更沒有反映銀行的融資能力。而各銀行又不顧自身實(shí)際去套用、追求這幾項(xiàng)流動(dòng)性指標(biāo)，扭曲了流動(dòng)性管理的本質(zhì)。
�。ㄋ模┥虡I(yè)銀行流動(dòng)性管理缺位，流動(dòng)性管理發(fā)展存在諸多制約因素。銀行是高負(fù)債運(yùn)作的特殊企業(yè)，其負(fù)債的不確定性和硬性約束都要求銀行資產(chǎn)具有較強(qiáng)的.流動(dòng)性，流動(dòng)性管理也就成為銀行經(jīng)營(yíng)管理的首要任務(wù)和核心目標(biāo)。流動(dòng)性管理具有內(nèi)生性，流動(dòng)性管理的主體是商業(yè)銀行，而非中央銀行，它產(chǎn)生于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)在要求。我國(guó)的流動(dòng)性管理表現(xiàn)出以中央銀行監(jiān)管為主的外生性特點(diǎn)。中央銀行的流動(dòng)性監(jiān)管與商業(yè)銀行自身的流動(dòng)性管理在目的、方式、效果上是完全不同的。目前我國(guó)以中央銀行為主體的流動(dòng)性管理體制，以固定不變的流動(dòng)性比例作為常規(guī)的監(jiān)管方式，過分強(qiáng)調(diào)中央銀行的監(jiān)管，忽視了流動(dòng)性管理的內(nèi)生性，嚴(yán)格意義上的流動(dòng)性管理在我國(guó)仍然處于缺位狀態(tài)。
�。ㄎ澹┮运拇髧�(guó)有銀行為代表的我國(guó)銀行體系存在許多流動(dòng)性隱患。一是資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比率一直居高不下，超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)；二是存貸款比例較高，對(duì)于全面衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該指標(biāo)存在著一定的缺陷，不能反映出存貸款在期限、質(zhì)量和收付方式等方面存在差異而產(chǎn)生的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)程度；三是中長(zhǎng)期貸款比重過高，并且繼續(xù)增加趨勢(shì)明顯，資金使用日益長(zhǎng)期化；四是活期存款占各項(xiàng)存款的比重較高，資金來源日益短期化；五是儲(chǔ)蓄存款占各項(xiàng)存款的比重呈下降趨勢(shì)；六是貸款質(zhì)量較差，管理水平有待提高。
三、商業(yè)銀行防范和化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的建議
�。ㄒ唬┤鎸�(shí)施資產(chǎn)負(fù)債管理。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不是單純的資金管理問題，而是多種問題的綜合反映，因此，應(yīng)當(dāng)從資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的角度來探討流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范。一是加強(qiáng)各級(jí)商業(yè)銀行法人體制，強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)調(diào)控功能；可以將銀行系統(tǒng)內(nèi)資金逐級(jí)、逐步集中，充分發(fā)揮資金管理行對(duì)于全系統(tǒng)內(nèi)資金的調(diào)控功能，建立健全一級(jí)法人體制下的內(nèi)部控制體系，規(guī)范各級(jí)銀行的經(jīng)營(yíng)行為；建立應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部決策控制、實(shí)施控制、事后監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制。二是建立高效、科學(xué)的系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)控反饋機(jī)制，管理行及時(shí)根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)資金頭寸情況，進(jìn)行有效的資金調(diào)劑，建立起系統(tǒng)內(nèi)資金預(yù)測(cè)、統(tǒng)計(jì)和分析的管理體制。三是實(shí)現(xiàn)各商業(yè)銀行資金的優(yōu)化配置。通過強(qiáng)化資金在各行全系統(tǒng)調(diào)撥，充分利用好有限的資金資源，實(shí)現(xiàn)資金在全系統(tǒng)的優(yōu)化配置，以增強(qiáng)系統(tǒng)內(nèi)資金的效益性和流動(dòng)性。
（二）通過創(chuàng)新降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。一是負(fù)債業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，重點(diǎn)是通過主動(dòng)型負(fù)債，增強(qiáng)負(fù)債的流動(dòng)性。二是資產(chǎn)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，包括在逐步增加優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)比重的同時(shí)減少信貸資產(chǎn)總量占比，開展低風(fēng)險(xiǎn)的中、短期投資業(yè)務(wù)等。三是中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，通過提高商業(yè)銀行的化水平，完善其服務(wù)功能，大力開辦各種委托代理和中間服務(wù)業(yè)務(wù)，提高資產(chǎn)負(fù)債的總體流動(dòng)性水平。
�。ㄈ┙①Y金合作救助機(jī)制。一是總行（分行）資金救助機(jī)制。二是當(dāng)?shù)匮胄匈Y金救助機(jī)制。三是同業(yè)資金救助機(jī)制，總行應(yīng)允許二級(jí)分行與當(dāng)?shù)貒?guó)有商業(yè)銀行建立資金救助合作關(guān)系，在特定的條件下允許二級(jí)分行向當(dāng)?shù)貒?guó)有商業(yè)銀行拆入資金解決頭寸資金不足問題。
�。ㄋ模﹥�(yōu)化資產(chǎn)配置，降低不良貸款率。首先，銀行本身應(yīng)提高資金運(yùn)營(yíng)水平，合理配置中長(zhǎng)期貸款在銀行資產(chǎn)中的比重，有效防范資產(chǎn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并要鼓勵(lì)金融創(chuàng)新，豐富金融工具和金融衍生品，鼓勵(lì)提高銀行提供差異化金融產(chǎn)品及水平，借以降低信貸資產(chǎn)比率，優(yōu)化銀行資產(chǎn)配置。其次，要采取有力措施建立有效的約束機(jī)制，繼續(xù)完善審貸、放貸、貸后管理等業(yè)務(wù)流程，實(shí)行合理的考核及獎(jiǎng)懲制度，成立獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，并嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，提高信貸管理水平，降低不良貸款比率，徹底走出不良、剝離、不良的惡性循環(huán)。
�。ㄎ澹┰鰪�(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)。風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營(yíng)的一個(gè)永恒的主題，不能有絲毫的懈怠。為此，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范教育，強(qiáng)化銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，時(shí)刻敲響風(fēng)險(xiǎn)的警鐘，牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)第一的思想，增強(qiáng)憂患意識(shí)，在經(jīng)營(yíng)中力求穩(wěn)健，正確處理好安全性、流動(dòng)性和盈利性的關(guān)系。在確保資金安全和正常流動(dòng)的前提下，實(shí)現(xiàn)銀行的盈利。由于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是銀行其他風(fēng)險(xiǎn)的集中和最終表現(xiàn)， 危害甚大，銀行應(yīng)對(duì)此有充分的認(rèn)識(shí)和警覺， 主動(dòng)采取措施控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
�。┙⒁�(guī)模適當(dāng)?shù)亩鄬哟瘟鲃?dòng)性儲(chǔ)備，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性與效益性的協(xié)調(diào)管理。一是面對(duì)銀行間同業(yè)融資利率持續(xù)走低的局面，進(jìn)一步加強(qiáng)市場(chǎng)營(yíng)銷，通過擴(kuò)大同業(yè)融資規(guī)模，提高資金運(yùn)作收益。二是在債券市場(chǎng)收益率持續(xù)下降，長(zhǎng)期利率風(fēng)險(xiǎn)凸顯的情況下，為了積極防范利率風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又能夠消化更多的資金，要及時(shí)調(diào)整債券投資策略，合理安排債券投資期限結(jié)構(gòu)，加大中、短期央行票據(jù)的投資力度。
�。ㄆ撸�(gòu)建合理的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。國(guó)家貨幣當(dāng)局應(yīng)該根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理和市場(chǎng)狀況，制定出科學(xué)合理的流動(dòng)性監(jiān)控指標(biāo)體系，包括存款準(zhǔn)備金率、不良貸款比率、流動(dòng)資產(chǎn)比率、中長(zhǎng)期貸款比率、行業(yè)貸款集中度等指標(biāo)、并分別對(duì)不同的銀行采取不同的要求。抑制經(jīng)濟(jì)過熱帶來的行業(yè)盲目擴(kuò)張，以降低商業(yè)銀行貸款的呆壞賬風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)避免經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)緊縮，使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)呈現(xiàn)良性互動(dòng)的局面。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 2
財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)問題是一個(gè)古老而又新鮮的話題，任何一個(gè)自主經(jīng)營(yíng)自負(fù)盈虧的企業(yè)都會(huì)有，然而，大部分中國(guó)企業(yè)在財(cái)務(wù)管理方面卻是非常馬虎、簡(jiǎn)單的，同時(shí)無足夠的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)、措施。原因復(fù)雜不一而論，無論企業(yè)基于何種目的，有幾套賬。有一個(gè)真理必須肯定的：對(duì)于管理來講：您必須建立一套完整、真實(shí)、科學(xué)的財(cái)務(wù)核算和管控體系，同時(shí)建立起配套的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、措施。因?yàn)樗悄档唾M(fèi)用成本提高經(jīng)濟(jì)效益的基礎(chǔ)、是您業(yè)務(wù)發(fā)展的支持、是您進(jìn)行經(jīng)營(yíng)分析與決策的依據(jù)·是您減少投資失誤、浪費(fèi)、損失的保障。沒有一套真實(shí)完整科學(xué)的財(cái)務(wù)管理體系可以說就不可能有公司的效益與發(fā)展。
銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊行業(yè)，需要對(duì)其投入產(chǎn)出及其所形成的關(guān)系進(jìn)行管理，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。盡管銀行籌集的`資金并不愈多愈好的觀點(diǎn)在西方銀行已成為共識(shí)，但是在我國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行中還存在認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)，“存款立行”的觀念已深入人心，因此，這就要求銀行能夠根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化來制定相應(yīng)的籌資和投資策略，并力求將風(fēng)險(xiǎn)降至最低。本文試從風(fēng)險(xiǎn)防范的角度來談?wù)勜?cái)務(wù)管理的作用。
當(dāng)前商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理中的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行來說，是一個(gè)亟待加強(qiáng)的新領(lǐng)域，但在國(guó)外的商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理中卻始終將其作為重要的防范內(nèi)容。從這幾年銀行業(yè)的發(fā)展來看，在銀行這個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)里，財(cái)務(wù)管理工作也應(yīng)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)給予特別的關(guān)注。從我國(guó)實(shí)際情況看，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式很多，如由于歷史原因造成的銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，“一逾二呆”貸款比重過高所引起的信用風(fēng)險(xiǎn)；由于銀行資本金嚴(yán)重不足，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)下降導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；由于市場(chǎng)不規(guī)范，秩序混亂以及不平等的競(jìng)爭(zhēng)造成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；由于地方政府行為被迫發(fā)放的“戴帽貸款”形成的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等；此外，傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)正被其他非銀行金融機(jī)構(gòu)及其他外資銀行搶走，從而不得不加大成本努力拉住投資者，這也為銀行籌集資金加大了風(fēng)險(xiǎn)隱患。
銀行一味追求效益和競(jìng)爭(zhēng)地位，不可避免地會(huì)帶來相當(dāng)程度的風(fēng)險(xiǎn)，要避免這些風(fēng)險(xiǎn)，從財(cái)務(wù)管理的角度出發(fā)，就是要建立以資金成本為中心的籌集資金策略，以財(cái)務(wù)管理為中心的信貸管理，以信貸管理為中心的經(jīng)營(yíng)管理，將財(cái)務(wù)部門的作用發(fā)揮出來，建立有效的財(cái)務(wù)監(jiān)管機(jī)制。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 3
商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于內(nèi)部管理不善、有章不循、違規(guī)操作、人為失誤、系統(tǒng)故障及外部事件等原因。此外，制度上的疏漏、道德風(fēng)險(xiǎn)、越權(quán)交易、內(nèi)部人作案、外部不法分子欺詐等也經(jīng)常引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。研究商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式，對(duì)于做好防范工作具有重要的意義。
一、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式
�。ㄒ唬﹥�(nèi)控制度沒有得到有效執(zhí)行。近年來，商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部各部門、各崗位在操作流程等方面的規(guī)定是硬性的、可操作的和具體的，但缺乏必要的培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱，導(dǎo)致法制觀念不強(qiáng)，給正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。
�。ǘ┥虡I(yè)銀行內(nèi)控制度落實(shí)不到位�；鶎由虡I(yè)銀行人員少、“兼崗”人員多，加之本身重業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，輕內(nèi)部管理，結(jié)果使內(nèi)控制度本來就缺乏的基層商業(yè)銀行，“兼崗”人員顧此失彼，不能很好地執(zhí)行內(nèi)控制度，缺乏應(yīng)有的控制力、監(jiān)督力、約束力，從內(nèi)部遏止金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
（三）商業(yè)銀行對(duì)員工的思想教育相對(duì)薄弱�；鶎由虡I(yè)銀行普遍存在重業(yè)務(wù)發(fā)展，忽視對(duì)員工遵章守法及樹立正確的人生觀、價(jià)值觀等思想教育的現(xiàn)象，特別是對(duì)員工八小時(shí)以外的行為基本沒有監(jiān)控。
�。ㄋ模┙�(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)單一，收入少，機(jī)構(gòu)只能減人增效，職工不能更好地安心工作。商業(yè)銀行改革的深化，對(duì)員工壓力不斷加大，加之個(gè)別機(jī)構(gòu)績(jī)效激勵(lì)機(jī)制不盡完善，影響員工尤其是基層員工的積極性、認(rèn)同感和歸屬感，也成為導(dǎo)致案件發(fā)生的一個(gè)原因。
（五）監(jiān)督檢查制度不到位。抓落實(shí)，監(jiān)督檢查是一個(gè)不可缺少的環(huán)節(jié)，可在實(shí)際工作中，一些商業(yè)銀行對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程缺乏一套科學(xué)的、嚴(yán)密的、操作性強(qiáng)的日常檢查和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，檢查不深不細(xì)，流于形式，敷衍了事，對(duì)存在明顯漏洞的業(yè)務(wù)操作也只是輕描淡寫地“告知”一下，沒有引起高度重視，從而使監(jiān)督檢查流于形式，落實(shí)中存在的偏差和問題不易被及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決，給弄虛作假、蓄意犯罪者提供了機(jī)會(huì)。
（六）責(zé)任追究制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格。在發(fā)生案件的地區(qū)和部門，一些商業(yè)銀行對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為的查處輕描淡寫，處罰時(shí)不痛不癢；在處理一般的案件時(shí)心慈手軟，從輕發(fā)落；處理大案要案時(shí)，不嚴(yán)查深挖，縮小處理范圍，對(duì)自己不利的就拖、頂、壓，從而大大削弱了制度的有效性和嚴(yán)肅性，一定程度上助長(zhǎng)了違章操作的歪風(fēng)。
二、防范和控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
�。ㄒ唬┙⒔∪轿坏牟僮黠L(fēng)險(xiǎn)防范體系。一是商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)要建立各職能部門、各崗位之間互動(dòng)的監(jiān)督體制，前后臺(tái)相互制約的互動(dòng)體系，充分發(fā)揮事后監(jiān)督崗位的作用，支行長(zhǎng)及主管行長(zhǎng)要定期、不定期進(jìn)行換位檢查。二是形成對(duì)規(guī)章制度有檢查、有落實(shí)、有反饋的良性循環(huán)機(jī)制，強(qiáng)調(diào)員工自我約束力和自我控制能力。三是堅(jiān)持制度和流程的嚴(yán)肅性。把風(fēng)險(xiǎn)防范全方位、多層次地滲透到單位的各個(gè)崗位和環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮業(yè)務(wù)部門的能動(dòng)性，以防范因操作不到位而引發(fā)的案件和差錯(cuò)。
�。ǘ┏浞掷矛F(xiàn)有人力資源，建立全方位操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系。一是商業(yè)銀行要把內(nèi)審部門作為一個(gè)具有獨(dú)立的、可操作的部門，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用，同時(shí)對(duì)內(nèi)審部門也要實(shí)行事前、事中、事后全過程審計(jì)和交叉審計(jì)，實(shí)施合規(guī)性、責(zé)任性和風(fēng)險(xiǎn)性并舉的審計(jì)原則，對(duì)有問題和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行持續(xù)跟蹤檢查，努力將審計(jì)關(guān)口前移。二是審計(jì)部門要擺脫商業(yè)銀行內(nèi)部人控制的局面，建立由一級(jí)分行行長(zhǎng)直接控制的部門，全面扭轉(zhuǎn)現(xiàn)行實(shí)際的局面。三是對(duì)重要崗位和敏感部位的員工實(shí)行八小時(shí)以外行為的監(jiān)管，最終形成銀行內(nèi)部自律約束、再監(jiān)督和外部監(jiān)督多維立體的.操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系。
�。ㄈ┘訌�(qiáng)思想道德教育，并引入獎(jiǎng)罰并舉機(jī)制。要加強(qiáng)對(duì)員工業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)，提高操作人員的業(yè)務(wù)能力、法律意識(shí)、制度觀念和道德水平，降低因人為因素或員工對(duì)政策、制度、法律不了解而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。在日常管理中積極倡導(dǎo)建立有力的風(fēng)險(xiǎn)控制文化，將本行的內(nèi)部控制戰(zhàn)略和政策準(zhǔn)確無誤地傳導(dǎo)到各個(gè)層次的每一位管理者和員工，使操作風(fēng)險(xiǎn)控制成為每一位員工日常工作中的首要目標(biāo)。同時(shí)，要引進(jìn)激勵(lì)機(jī)制，對(duì)全年安全無事故的員工要進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)因工作失誤或造成損失的操作風(fēng)險(xiǎn)的員工要進(jìn)行處，甚至重罰，以最大限度地調(diào)動(dòng)廣大員工的工作積極性，把操作風(fēng)險(xiǎn)控制在最低點(diǎn)。
�。ㄋ模┙⒔�(jīng)營(yíng)與內(nèi)部控制“兩條腿走路”的有效體制。首先，要加強(qiáng)內(nèi)控體制建設(shè)，從內(nèi)部管理入手，將環(huán)環(huán)相扣、監(jiān)督制約的內(nèi)控制度真正引入到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)作的全過程。其次，建立具有高度獨(dú)立性、權(quán)威性、管理嚴(yán)謹(jǐn)，工作規(guī)范的內(nèi)控體制，以制度規(guī)范業(yè)務(wù)，約束人員。最后，將內(nèi)控的“事后查處”改變?yōu)椤笆虑胺婪丁�，防患于未然，一旦發(fā)現(xiàn)苗頭，立即采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過加大查處力度增強(qiáng)員工自覺執(zhí)行制度的自覺性，控制金融風(fēng)險(xiǎn)。
�。ㄎ澹﹪�(yán)格責(zé)任追究制度，加大責(zé)任追查力度。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在依法嚴(yán)懲犯罪當(dāng)事人的同時(shí)，決不能放緩對(duì)其他相關(guān)責(zé)任人的處理。一是重點(diǎn)追究在內(nèi)控制度執(zhí)行過程中的失職、瀆職行為，追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。二是高度重視一般違規(guī)行為的蔓延，要從小處著手，大處著眼，警鐘長(zhǎng)鳴，常抓不懈，要把隱患解決在萌芽狀態(tài)，防微杜漸，形成內(nèi)控的威嚴(yán)防線。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 4
內(nèi)部控制是金融機(jī)構(gòu)的一種自律行為。是金融機(jī)構(gòu)為完成既定的工作目標(biāo)和防范化解風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)內(nèi)部各職能部門及其工作人員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序的總稱。近年來，隨著金融體制改革的不斷深化，銀行業(yè)內(nèi)控制度不斷完善，不僅有效地遏制了不良信貸資產(chǎn)的增長(zhǎng)勢(shì)頭，同時(shí)也促進(jìn)了內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的提高。但由于多種原因，個(gè)別行還暴露出一些經(jīng)濟(jì)案件。如20xx年11月17日某旗農(nóng)行發(fā)現(xiàn)一起案件，案件發(fā)生在基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，嫌疑人是營(yíng)業(yè)室綜合柜員，在任職期間存在挪用開戶單位存款嫌疑。涉案金額200余萬元，其中：據(jù)初步核實(shí)已定性挪用金額78.3萬元，嫌疑人交待的其它涉案金額正在進(jìn)一步核實(shí)中，這起金融案件是內(nèi)盜。20xx年11月16日上午10點(diǎn)，某開戶單位要求上劃錫盟某局200萬元資金。支行營(yíng)業(yè)室柜員受理后發(fā)現(xiàn)該開戶單位帳戶只有178萬元余額，不夠上劃金額。該行迅速組成工作組到該開戶單位進(jìn)行帳務(wù)核實(shí)，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)賬面實(shí)際應(yīng)有余額257萬元。經(jīng)核查涉案嫌疑人于20xx年4月至20xx年5月采取不入賬的手段分多次挪用現(xiàn)金合計(jì)78.3萬元。被挪用的資金被嫌疑人分三次到某市交給其丈夫56萬元，其余以銀行卡多次匯入其丈夫卡中。目前該案件正在進(jìn)一步審理中。
案件的啟示：這起案件作案過程持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，初步調(diào)查竟長(zhǎng)達(dá)3年之久。犯罪分子之所以敢在內(nèi)控制度逐步完善的今天頂風(fēng)作案，充分暴露出有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控薄弱，可見，邊牧旗縣加強(qiáng)銀行業(yè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范刻不容緩。
加強(qiáng)銀行業(yè)內(nèi)控的對(duì)策建議
一是切實(shí)整章建制，規(guī)范和完善內(nèi)控制度。邊牧旗縣銀行業(yè)應(yīng)按照有關(guān)金融法律法規(guī)和《金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指導(dǎo)原則》的要求，實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制，對(duì)本單位的各項(xiàng)內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)章、機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)置、決策與管理系統(tǒng)以及議事規(guī)程、民主決策程序等方面進(jìn)行一次認(rèn)真檢查清理，找出問題和差距，加以嚴(yán)格規(guī)范，該建立的建立，該補(bǔ)充的補(bǔ)充，該廢止的廢止，該調(diào)整的調(diào)整。要結(jié)合自己的特點(diǎn)，制定本單位清理措施、步驟和具體時(shí)間，以保證清理工作的成效。在全面清理現(xiàn)行管理制度和業(yè)務(wù)規(guī)章的基礎(chǔ)上，結(jié)合本單位、本部門實(shí)際，借鑒內(nèi)控建設(shè)卓有成效的經(jīng)驗(yàn)，切實(shí)建立一套責(zé)權(quán)分明、平衡制約、規(guī)章健全、運(yùn)作有序的內(nèi)部控制機(jī)制，把經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和大案要案的發(fā)生，達(dá)到從制度上、源頭上防范金融風(fēng)險(xiǎn)的安全經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，最大限度地減少不必要損失。
二是建立計(jì)算機(jī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加快內(nèi)控方面的電子化建設(shè)，使其能夠適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。要對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理、計(jì)算機(jī)操作和數(shù)據(jù)保管三個(gè)不相容職務(wù)實(shí)行分離，嚴(yán)防內(nèi)部犯罪。對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的'輸入、輸出制定具體的操作規(guī)程和崗位責(zé)任制，建立一套先進(jìn)的內(nèi)部控制信息系統(tǒng)。制定計(jì)算機(jī)操作環(huán)境安全防護(hù)措施，確保系統(tǒng)的可靠、穩(wěn)定、安全運(yùn)行。
三是以人為本，加強(qiáng)干部職工的素質(zhì)教育。預(yù)防案件的發(fā)生，做好員工的思想工作是關(guān)鍵。因此，邊牧旗縣銀行業(yè)要持之以恒抓教育，培養(yǎng)政治強(qiáng)人，筑牢思想防線，讓員工不想踏雷區(qū)。要經(jīng)常性的開展以黨的基本路線、理想觀念、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論、金融專業(yè)知識(shí)為主要內(nèi)容的教育，幫助員工樹立正確而崇高的人生觀、價(jià)值觀和世界觀。要經(jīng)常性地開展法律和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，把法律法規(guī)和各項(xiàng)規(guī)章制度作為組織學(xué)習(xí)的主要內(nèi)容進(jìn)行教育；要經(jīng)常性地對(duì)員工開展革命傳統(tǒng)、職業(yè)道德教育，增強(qiáng)他們的政治意識(shí)。抓教育強(qiáng)素質(zhì)，不斷提高干部職工的思想政治素質(zhì)和道德法紀(jì)觀念，為有效預(yù)防違法違紀(jì)案件的發(fā)生奠定良好的人員素質(zhì)基礎(chǔ)。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 5
電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展有助于提高銀行業(yè)和支付系統(tǒng)的效率，也有助于國(guó)內(nèi)外零售業(yè)務(wù)的成本下降。但電子貨幣和一些電子銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展和運(yùn)用尚處于早期，考慮到電子銀行和電子貨幣在將來的技術(shù)和市場(chǎng)發(fā)展中的不確定性，監(jiān)管當(dāng)局必須避免制定阻礙有益創(chuàng)新和實(shí)驗(yàn)的政策。同時(shí)，巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)為銀行帶來的收益與風(fēng)險(xiǎn)并存，因此風(fēng)險(xiǎn)與收益必須進(jìn)行平衡。
一、電子銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析
隨著電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，銀行與其客戶之間的跨境業(yè)務(wù)就會(huì)增加。此類業(yè)務(wù)關(guān)系會(huì)給銀行和監(jiān)管當(dāng)局帶來了各種不同的問題和風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和分析，管理辦法有3個(gè)主要步驟，即：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)的措施和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。在目前這個(gè)階段，似乎操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、和法律風(fēng)險(xiǎn)，可能是大多數(shù)電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)中最重要的風(fēng)險(xiǎn)類別。
1、操作風(fēng)險(xiǎn)。
操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于系統(tǒng)中存在不利于可靠性、穩(wěn)定性和安全性要求的重大缺陷而導(dǎo)致的損失的可能性。它可能來自于電子銀行客戶的疏忽大意，也可能來自電子銀行安全系統(tǒng)和其產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷與操作失誤。
2、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是公眾對(duì)銀行產(chǎn)生重大負(fù)面的看法，從而引發(fā)資金來源或客戶的重大損失的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能源自系統(tǒng)或產(chǎn)品沒有達(dá)到預(yù)期效果，并且在公眾中造成廣泛的負(fù)面影響。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能源自客戶，即客戶沒有掌握足夠的產(chǎn)品信息和問題解決辦法，以致遇到問題而不知所措。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也可能源自對(duì)一家銀行的有目標(biāo)的攻擊。例如，一位黑客侵入一家銀行的網(wǎng)絡(luò)，并且故意散布銀行或其產(chǎn)品的不準(zhǔn)確的信息。
3、法律風(fēng)險(xiǎn)。
法律風(fēng)險(xiǎn)源自違反或違背相關(guān)法律、法令、條例或約定的習(xí)慣做法，或?qū)σ还P交易各方的法律義務(wù)和權(quán)利模糊不清。從事電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)的銀行，可能面臨來自客戶信息披露和隱私保護(hù)方面的法律風(fēng)險(xiǎn)。隨著電子商務(wù)的不斷發(fā)展，銀行希望開展電子身份認(rèn)證業(yè)務(wù)，例如通過使用數(shù)字證書。身份認(rèn)證可能使一家銀行面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。如果銀行參加新的身份認(rèn)證系統(tǒng)，但權(quán)利和義務(wù)在合同協(xié)議中沒有明確規(guī)定，那么銀行就可能蒙受法律風(fēng)險(xiǎn)。
4、其它風(fēng)險(xiǎn)。
傳統(tǒng)的銀行風(fēng)險(xiǎn)，諸如信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，也可以產(chǎn)生于電子銀行和電子貨幣業(yè)務(wù)，但是它們的實(shí)際影響力對(duì)于銀行和監(jiān)管當(dāng)局來說，可能與操作、聲譽(yù)和法律風(fēng)險(xiǎn)大不相同。
二、建立可操作的風(fēng)險(xiǎn)防范體系
技術(shù)創(chuàng)新的日新月異，可能改變銀行在電子貨幣和電子銀行中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和范圍。監(jiān)管人員希望銀行制定一些管理辦法，來對(duì)付目前存在的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)也有相應(yīng)對(duì)策。風(fēng)險(xiǎn)管理辦法應(yīng)包括3個(gè)基本要素，即：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，控制風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，只有這樣才能達(dá)到銀行和監(jiān)管當(dāng)局心中預(yù)期的目標(biāo)。
1、安全政策和措施。
安全是系統(tǒng)、應(yīng)用和內(nèi)部控制的統(tǒng)一，其作用是保證數(shù)據(jù)和操作過程的完整性、真實(shí)性和保密性。安全的保障取決于銀行制定和落實(shí)合適的安全政策和安全措施，也取決于銀行與外部各方的交流是否安全順暢。安全政策和措施，可以限制內(nèi)部和外部的對(duì)電子銀行和電子貨幣系統(tǒng)攻擊的風(fēng)險(xiǎn)，也可以限制因安全違規(guī)而引發(fā)的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
安全措施是硬件、軟件工具和人員管理的統(tǒng)一，這樣才能保證系統(tǒng)和操作的安全。這些措施包括很多，例如：密碼技術(shù)、口令、防火墻、病毒控制和雇員遴選。密碼技術(shù)是將文本數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換成密碼以防非授權(quán)的閱讀�？诹睢⒖诹畲�、個(gè)人身份識(shí)別數(shù)字、硬件標(biāo)志和生物測(cè)量學(xué)都是用來控制進(jìn)入和識(shí)別用戶的.技術(shù)。
防火墻是硬件和軟件的結(jié)合，用來遴選和限制外部進(jìn)入與開放型網(wǎng)絡(luò)（如因特網(wǎng)）相連接的內(nèi)部系統(tǒng)。防火墻也可以把使用因特網(wǎng)技術(shù)的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，分隔成幾個(gè)小片。防火墻技術(shù)，如設(shè)計(jì)合理且實(shí)施得當(dāng)?shù)脑�，能夠有效地控制進(jìn)入、保證數(shù)據(jù)的保密性和完整性。由于該技術(shù)設(shè)計(jì)復(fù)雜且成本昂貴，防火墻的強(qiáng)度和性能必須與被保護(hù)信息的敏感度相適應(yīng)。一個(gè)好的設(shè)計(jì)應(yīng)該包括：整個(gè)銀行的安全要求，一目了然的操作步驟，職責(zé)的分解，選擇可靠之人來負(fù)責(zé)防火墻的設(shè)計(jì)和操作。
雖然防火墻遴選來自外部的信號(hào)，但是并不一定能夠完全防止從因特網(wǎng)下載來的已被病毒感染的程序。因此，管理層應(yīng)該制定防止和檢測(cè)的控制辦法，來減少病毒入侵和數(shù)據(jù)破壞的機(jī)會(huì)，特別是對(duì)遠(yuǎn)程銀行業(yè)務(wù)更應(yīng)如此。緩釋病毒感染風(fēng)險(xiǎn)的程序應(yīng)該包括：網(wǎng)絡(luò)控制、終端用戶政策、用戶培訓(xùn)和病毒檢測(cè)軟件。
并非所有安全威脅來自外部。在可能的情況下，電子銀行和電子貨幣系統(tǒng)，應(yīng)防止現(xiàn)職或已離職的雇員的非授權(quán)操作。與現(xiàn)有的銀行業(yè)務(wù)一樣，對(duì)新雇員、臨時(shí)雇員、顧問的背景進(jìn)行審查、內(nèi)部控制和職責(zé)分解，都是保證系統(tǒng)安全的重要預(yù)防措施。
對(duì)于電子貨幣，額外的安全措施可以幫助阻止攻擊和誤用（包括偽造和洗錢）。這些措施包括：與發(fā)行者或中央操作者保持熱線聯(lián)系；監(jiān)控和追蹤個(gè)人交易；維護(hù)中央數(shù)據(jù)庫(kù)里的歷史記錄；在儲(chǔ)值卡或商業(yè)硬件中植入防止篡改的設(shè)施；對(duì)儲(chǔ)值卡設(shè)定最高限額和失效日期。
2、內(nèi)部交流。
如果管理層和重要職員之間能夠進(jìn)行很好交流的話，那么操作、聲譽(yù)、法律和其它風(fēng)險(xiǎn)，就能夠得到有效管理和合理控制。同時(shí)，技術(shù)職員應(yīng)該向管理高層匯報(bào)清楚：系統(tǒng)是如何設(shè)計(jì)的，該系統(tǒng)的長(zhǎng)處以及不足所在。這樣的一些步驟可以減少：設(shè)計(jì)缺陷造成的操作風(fēng)險(xiǎn)（包括在同一銀行內(nèi)不同系統(tǒng)之間互不兼容）；數(shù)據(jù)完整性問題；因系統(tǒng)沒有達(dá)到預(yù)期效果，而客戶對(duì)銀行不滿所造成的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；以及信用和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
3、評(píng)估和升級(jí)。
在產(chǎn)品和服務(wù)全面推廣之前進(jìn)行評(píng)估，有助于控制操作和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)設(shè)備和系統(tǒng)要進(jìn)行測(cè)試，以便知道其功能是否正常，并產(chǎn)生預(yù)期的結(jié)果。試運(yùn)行或試點(diǎn)有利于開發(fā)新的應(yīng)用系統(tǒng)。如果定期檢查現(xiàn)行硬件和軟件的功能，則可以減少由于系統(tǒng)速度降低或中斷而造成的風(fēng)險(xiǎn)。
4、信息披露和客戶教育
信息披露和客戶教育，有利于銀行限制法律和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。信息披露和教育項(xiàng)目應(yīng)該讓客戶知道：如何使用新產(chǎn)品和服務(wù)、對(duì)服務(wù)和產(chǎn)品所收取的費(fèi)用、問題和錯(cuò)誤如何解決，這樣一來，就利于銀行遵守客戶保護(hù)和隱私權(quán)方面的法律和條例。
5、應(yīng)急計(jì)劃。
通過制定應(yīng)急計(jì)劃，銀行可以限制因內(nèi)部程序、服務(wù)、產(chǎn)品傳送中斷而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)劃可以確保在提供電子銀行和電子貨幣服務(wù)中斷的情況下，銀行有計(jì)可施。計(jì)劃可以包括：數(shù)據(jù)恢復(fù)、可以替換的數(shù)據(jù)處理設(shè)施、緊急員工配備、以及客戶服務(wù)支持。對(duì)備用系統(tǒng)應(yīng)該定期測(cè)試，以保證其連續(xù)有效。銀行應(yīng)該確保：其應(yīng)急操作與正常的生產(chǎn)操作一樣安全。
6、對(duì)系統(tǒng)的運(yùn)行進(jìn)行測(cè)試，有利于發(fā)現(xiàn)異常情況，以及避免重大系統(tǒng)問題、中斷和攻擊。
通過多種不按正常步驟的方法，主動(dòng)入侵系統(tǒng)，可以集中測(cè)試安全機(jī)制的身份認(rèn)證、隔離措施情況、設(shè)計(jì)和執(zhí)行方面的缺陷所在。監(jiān)視是一種監(jiān)控方法，即通過電腦軟件或?qū)徲?jì)來跟蹤相關(guān)業(yè)務(wù)。與入侵測(cè)試相比，監(jiān)視集中于監(jiān)控日常運(yùn)作、調(diào)查異常、以及通過檢測(cè)遵守安全政策情況來對(duì)安全的有效性作出動(dòng)態(tài)判斷。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 6
商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，更是管理風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)。作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，合規(guī)管理既是銀行實(shí)施有效內(nèi)控的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，也是銀行實(shí)現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內(nèi)在要求。作為新成立的郵政儲(chǔ)蓄銀行，加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為重要。
一、目前郵儲(chǔ)銀行在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)中存在的問題
風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱。中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行是在郵政儲(chǔ)蓄的基礎(chǔ)上組建的，主要沿用的是原郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)、設(shè)施、人員配制及組織管理結(jié)構(gòu)，部門設(shè)置還不完備，部門之間還存在重疊和交叉。缺乏必要的數(shù)據(jù)、技術(shù)手段和專業(yè)人才，這些都不利于推進(jìn)合規(guī)管理機(jī)制建設(shè)。
風(fēng)險(xiǎn)管理理念尚未確立。郵儲(chǔ)銀行的員工由原郵政儲(chǔ)蓄的員工，社會(huì)招聘的新員工及一部分剛畢業(yè)的大學(xué)生組成，多數(shù)員工沒有經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理就是經(jīng)營(yíng)效益的理念認(rèn)識(shí)不夠，漠視風(fēng)險(xiǎn)的粗放經(jīng)營(yíng)觀念和行為依然存在，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)沒有貫穿到業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營(yíng)管理的全過程。
內(nèi)控制度不完善。郵儲(chǔ)銀行缺少一套統(tǒng)一完整的內(nèi)控制度，且內(nèi)控制度沒有形成檢查、評(píng)價(jià)與改進(jìn)的良性循環(huán)，直接影響了內(nèi)控的運(yùn)行效力。郵儲(chǔ)銀行在開發(fā)新產(chǎn)品、拓展新業(yè)務(wù)時(shí)，沒有相應(yīng)地制定新制度，或是新制度滯后于現(xiàn)實(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致操作性不強(qiáng)。
二、加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的基本思路
建立有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，才能確保銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行。結(jié)合郵儲(chǔ)銀行的實(shí)際，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包括以下幾點(diǎn)：
建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)組織體系。組建獨(dú)立的合規(guī)部門，在基層郵儲(chǔ)銀行配備合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查人員。積極推行合規(guī)部門（崗位）人員任職資格審查制度及資格評(píng)定制度，通過雙向選擇、競(jìng)爭(zhēng)上崗的方式選擇具備專業(yè)技能，熟悉銀行經(jīng)營(yíng)管理，經(jīng)驗(yàn)豐富的'合規(guī)崗位人員，完善風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)管理隊(duì)伍。建立起合規(guī)責(zé)任體系。明確合規(guī)部門是銀行專門實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門，董事會(huì)和高管層對(duì)銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)最終責(zé)任，業(yè)務(wù)部門對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)直接責(zé)任，員工對(duì)其業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)責(zé)。此外，業(yè)務(wù)部門應(yīng)支持合規(guī)部門實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估，主動(dòng)地進(jìn)行動(dòng)態(tài)合規(guī)自我評(píng)估。
創(chuàng)建科學(xué)的合規(guī)管理體系。一是建立健全合規(guī)制度。堅(jiān)持“先訂制度再運(yùn)作”的原則，加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)，并按照合規(guī)要求，對(duì)現(xiàn)行制度辦法和操作規(guī)程進(jìn)行梳理完善。 二是要切實(shí)建立扁平化、流程管理、崗責(zé)體系的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，確立清晰的報(bào)告路線和問責(zé)制、舉報(bào)制等，體現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理在整個(gè)銀行管理工作中的核心地位和作用。三是建立健全合規(guī)問責(zé)機(jī)制。嚴(yán)格對(duì)違規(guī)行為責(zé)任進(jìn)行認(rèn)定與追究，并采取有效的糾正措施。進(jìn)一步完善績(jī)效考核辦法，將合規(guī)情況納入考核體系，加強(qiáng)合規(guī)管理，降低違規(guī)機(jī)率。
培育合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的企業(yè)文化。一是全員參與。合規(guī)是銀行所有員工的責(zé)任，樹立“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等理念，使合規(guī)成為銀行全部員工的行為準(zhǔn)則和自覺行動(dòng)，才能保證合規(guī)管理的貫徹落實(shí)。二是提高員工合規(guī)能力。加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)和宣傳，大力開展崗位操作和職業(yè)道德培訓(xùn)、政治思想教育和法制教育，規(guī)范員工的職業(yè)道德行為，增強(qiáng)員工合規(guī)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，了解自己在操作中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將合規(guī)理念貫穿到業(yè)務(wù)操作每一個(gè)環(huán)節(jié)和所辦理每筆業(yè)務(wù)中，在經(jīng)營(yíng)發(fā)展上杜絕違規(guī)行為。此外，可以定期組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)大討論活動(dòng)，鼓勵(lì)員工結(jié)合各自崗位職責(zé)，主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題，對(duì)相應(yīng)的業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作程序提出合理化建議或提出自身的落實(shí)計(jì)劃。
梳理各業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。加強(qiáng)梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，對(duì)可能導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)流程、環(huán)節(jié)或存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一一記錄在案，收集和掌握一線業(yè)務(wù)人員對(duì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)了解程度，根據(jù)梳理、排查情況，結(jié)合內(nèi)外審計(jì)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患和監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等制定防范措施，抓好內(nèi)部的協(xié)作配合，做到業(yè)務(wù)線、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)線、內(nèi)部審計(jì)線“三線把關(guān)，三線合一”。只有通過各環(huán)節(jié)嚴(yán)密配合，銀行內(nèi)部有效的合規(guī)機(jī)制才能形成，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)才能得到有效控制。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 7
在當(dāng)前復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境下，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管控至關(guān)重要。本次調(diào)研旨在深入剖析銀行信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及其成因。
調(diào)研發(fā)現(xiàn)，部分銀行在信貸業(yè)務(wù)中面臨著客戶信用評(píng)估不夠精準(zhǔn)的.問題。一些企業(yè)由于財(cái)務(wù)報(bào)表不透明、經(jīng)營(yíng)狀況不穩(wěn)定等因素，導(dǎo)致銀行難以全面準(zhǔn)確地衡量其信用等級(jí)。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)下行壓力使得部分原本信用良好的企業(yè)也面臨資金鏈緊張，還款能力下降，這直接增加了銀行的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)。
從行業(yè)角度來看，房地產(chǎn)、制造業(yè)等行業(yè)的波動(dòng)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)影響顯著。房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控政策下，房地產(chǎn)企業(yè)資金回籠周期變長(zhǎng)，若銀行對(duì)其信貸投放把控不嚴(yán)，極易形成不良資產(chǎn)。制造業(yè)則受原材料價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)需求變化等影響，企業(yè)盈利不穩(wěn)定，償債風(fēng)險(xiǎn)增大。
此外，銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系也存在一些薄弱環(huán)節(jié)。部分銀行貸前調(diào)查流于形式，未能深入挖掘客戶潛在風(fēng)險(xiǎn)；貸中審批環(huán)節(jié)缺乏嚴(yán)謹(jǐn)?shù)亩嗑S度評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)；貸后管理不夠精細(xì)，對(duì)貸款資金流向監(jiān)控不力，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)營(yíng)異常并采取有效措施。
針對(duì)以上問題，銀行應(yīng)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)和模型的創(chuàng)新應(yīng)用，借助大數(shù)據(jù)、人工智能等手段提高信用評(píng)估的準(zhǔn)確性。同時(shí)，優(yōu)化行業(yè)信貸政策，根據(jù)不同行業(yè)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況合理配置信貸資源。在內(nèi)部管理方面，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程的各個(gè)環(huán)節(jié)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和專業(yè)素養(yǎng)，構(gòu)建完善的信用風(fēng)險(xiǎn)防控體系，以保障銀行資產(chǎn)質(zhì)量和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 8
銀行操作風(fēng)險(xiǎn)貫穿于日常業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)其進(jìn)行深入調(diào)研有助于提升銀行運(yùn)營(yíng)的安全性。
調(diào)研顯示，銀行操作風(fēng)險(xiǎn)在人員、流程和系統(tǒng)等方面均有體現(xiàn)。在人員方面，員工違規(guī)操作現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，如柜員為了完成業(yè)務(wù)指標(biāo)或因疏忽大意，違反操作流程辦理業(yè)務(wù)，包括違規(guī)開戶、違規(guī)發(fā)放貸款等，這不僅損害了銀行聲譽(yù)，還可能導(dǎo)致資金損失。部分員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，對(duì)業(yè)務(wù)中的潛在風(fēng)險(xiǎn)缺乏足夠的警惕性，也為操作風(fēng)險(xiǎn)的.發(fā)生埋下隱患。
流程設(shè)計(jì)不合理也是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要來源。一些業(yè)務(wù)流程繁瑣復(fù)雜，容易造成操作失誤或延誤。例如，在資金結(jié)算業(yè)務(wù)中，審批環(huán)節(jié)過多、手續(xù)繁瑣，可能導(dǎo)致資金流轉(zhuǎn)不暢，甚至出現(xiàn)錯(cuò)賬、漏賬等情況。而且，銀行內(nèi)部部門之間溝通協(xié)調(diào)不暢，信息傳遞不及時(shí)，也容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，如客戶信息在不同部門之間更新不及時(shí)，導(dǎo)致業(yè)務(wù)辦理出現(xiàn)差錯(cuò)。
隨著金融科技的快速發(fā)展，銀行信息系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性面臨挑戰(zhàn)。系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)攻擊等可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)中斷、客戶信息泄露等嚴(yán)重后果。一些銀行在系統(tǒng)升級(jí)過程中，由于測(cè)試不充分或應(yīng)急處置預(yù)案不完善，也容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)事件。
為有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工職業(yè)道德和業(yè)務(wù)水平，建立嚴(yán)格的員工行為監(jiān)督機(jī)制。同時(shí)，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，簡(jiǎn)化繁瑣環(huán)節(jié)，加強(qiáng)部門之間的協(xié)同合作，提高信息傳遞效率。此外，加大對(duì)信息系統(tǒng)的投入和維護(hù)，建立完善的信息安全防護(hù)體系，定期進(jìn)行系統(tǒng)測(cè)試和應(yīng)急演練，確保在面對(duì)各種突發(fā)情況時(shí)能夠迅速響應(yīng)，保障銀行正常運(yùn)營(yíng)。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 9
銀行作為金融市場(chǎng)的重要參與者，不可避免地面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。本次調(diào)研聚焦銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀與應(yīng)對(duì)策略。
利率風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之一。隨著利率市場(chǎng)化進(jìn)程的推進(jìn)，利率波動(dòng)更加頻繁且難以預(yù)測(cè)。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行持有的'固定利率債券等資產(chǎn)價(jià)值會(huì)下降，而負(fù)債成本可能上升，導(dǎo)致銀行凈利息收入減少；反之，當(dāng)利率下降時(shí)，銀行可能面臨提前還款風(fēng)險(xiǎn)，同樣會(huì)影響收益穩(wěn)定性。例如，一些中小銀行由于資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，在利率大幅波動(dòng)時(shí)，受到的沖擊更為明顯。
匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)開展國(guó)際業(yè)務(wù)的銀行影響較大。國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化、各國(guó)貨幣政策的差異等因素導(dǎo)致匯率波動(dòng)劇烈。銀行在外匯交易、跨境貸款、外匯資產(chǎn)負(fù)債管理等業(yè)務(wù)中，面臨著因匯率變動(dòng)而產(chǎn)生的匯兌損失風(fēng)險(xiǎn)。若銀行對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口管理不善，可能遭受重大損失。如部分銀行在海外投資或外匯衍生產(chǎn)品交易中，因未能準(zhǔn)確預(yù)測(cè)匯率走勢(shì)，導(dǎo)致交易虧損。
此外，金融市場(chǎng)的波動(dòng)還會(huì)影響銀行的投資業(yè)務(wù)。股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)會(huì)使銀行持有的證券投資組合價(jià)值發(fā)生變化。在市場(chǎng)動(dòng)蕩時(shí)期，銀行的投資收益可能大幅下滑，甚至出現(xiàn)投資虧損，進(jìn)而影響銀行的整體盈利能力和資本充足率。
為應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)建立完善的利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系，運(yùn)用利率敏感性缺口分析、久期分析等工具，合理調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低利率風(fēng)險(xiǎn)敞口。在匯率風(fēng)險(xiǎn)管理方面，加強(qiáng)外匯風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，采用套期保值等手段對(duì)沖匯率風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，優(yōu)化投資組合管理，分散投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資決策的科學(xué)性和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)銀行在復(fù)雜市場(chǎng)環(huán)境下的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 10
銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)關(guān)乎其生存與發(fā)展，本調(diào)研對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了詳細(xì)探究。
從資金來源角度看，銀行過度依賴短期存款來支持長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)，容易引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)不穩(wěn)定因素或儲(chǔ)戶集中取款時(shí)，銀行可能面臨資金短缺的困境。例如，在某些特殊時(shí)期，如金融市場(chǎng)恐慌或經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)時(shí)，儲(chǔ)戶對(duì)銀行信心下降，可能大規(guī)模提取存款，若銀行沒有足夠的流動(dòng)性儲(chǔ)備，將難以滿足客戶的取款需求，進(jìn)而引發(fā)流動(dòng)性危機(jī)。
信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降也會(huì)對(duì)銀行流動(dòng)性產(chǎn)生負(fù)面影響。不良貸款的增加意味著銀行資金被占用且難以回收，這會(huì)削弱銀行的資金流動(dòng)性。為了處置不良貸款，銀行可能需要?jiǎng)佑么罅抠Y金，進(jìn)一步加劇了流動(dòng)性緊張狀況。同時(shí)，銀行在信貸投放過程中，如果未能合理安排信貸規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致貸款集中到期而資金回籠不及時(shí)，也會(huì)造成流動(dòng)性缺口。
此外，金融市場(chǎng)環(huán)境變化對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)影響顯著。貨幣市場(chǎng)利率波動(dòng)、融資渠道受阻等情況會(huì)增加銀行獲取資金的.難度和成本。例如，當(dāng)貨幣市場(chǎng)資金緊張時(shí)，銀行同業(yè)拆借利率上升，銀行通過同業(yè)拆借獲取資金的成本大幅提高，若此時(shí)銀行自身流動(dòng)性儲(chǔ)備不足，將面臨較大的流動(dòng)性壓力。
為防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，增加穩(wěn)定性資金來源，如發(fā)行長(zhǎng)期債券、吸引長(zhǎng)期存款等。加強(qiáng)信貸資產(chǎn)管理，提高貸款質(zhì)量，合理安排信貸投放規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，確保資金有序回籠。同時(shí)，建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，提前制定應(yīng)急預(yù)案，拓寬融資渠道，提高在不同市場(chǎng)環(huán)境下的融資能力，以保障銀行流動(dòng)性的安全與穩(wěn)定。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 11
隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展與變革，銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)愈發(fā)復(fù)雜多樣。為深入了解銀行信用風(fēng)險(xiǎn)狀況，特開展本次調(diào)研。
一、調(diào)研目的
全面剖析銀行信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，探尋風(fēng)險(xiǎn)成因，提出針對(duì)性防范建議，以保障銀行資產(chǎn)安全與穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。
二、調(diào)研方法
本次調(diào)研采用了數(shù)據(jù)分析法、案例研究法以及與銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員訪談相結(jié)合的方式。
三、信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀
1.不良貸款率上升趨勢(shì)：近年來，部分銀行不良貸款率呈現(xiàn)緩慢上升態(tài)勢(shì)。從行業(yè)分布來看，制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等領(lǐng)域不良貸款相對(duì)集中。例如，一些中小制造企業(yè)受市場(chǎng)需求下滑、資金鏈緊張等因素影響，還款能力下降，導(dǎo)致銀行貸款逾期。
2.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系有效性待提升：盡管銀行普遍建立了信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，但在實(shí)際應(yīng)用中仍存在一些問題。部分模型過度依賴財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，對(duì)企業(yè)非財(cái)務(wù)因素如市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、行業(yè)前景等考量不足。一些新興行業(yè)和中小企業(yè)由于財(cái)務(wù)信息不規(guī)范，難以準(zhǔn)確評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，增加了銀行授信的不確定性。
四、風(fēng)險(xiǎn)成因分析
1.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響：經(jīng)濟(jì)增速放緩，市場(chǎng)需求不足，企業(yè)經(jīng)營(yíng)壓力增大，盈利能力下降，直接影響到其還款能力，從而使銀行信用風(fēng)險(xiǎn)上升。
2.銀行內(nèi)部管理漏洞：信貸審批流程存在缺陷，部分審批人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，對(duì)貸款企業(yè)審查不夠嚴(yán)格。貸后管理不到位，未能及時(shí)跟蹤企業(yè)經(jīng)營(yíng)變化，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警不及時(shí)，錯(cuò)失風(fēng)險(xiǎn)處置最佳時(shí)機(jī)。
五、防范建議
1.優(yōu)化信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型：引入大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)，整合多維度數(shù)據(jù)，包括企業(yè)的'市場(chǎng)行為數(shù)據(jù)、行業(yè)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)等，提高信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和前瞻性。
2.加強(qiáng)貸后管理力度：建立專業(yè)的貸后管理團(tuán)隊(duì)，定期對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行實(shí)地走訪和財(cái)務(wù)狀況分析，完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，及時(shí)采取措施，如調(diào)整貸款額度、要求增加擔(dān)保等。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 12
在金融全球化和利率市場(chǎng)化進(jìn)程加速的背景下，銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯。為有效應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，特開展此次調(diào)研。
一、調(diào)研目標(biāo)
深入分析銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式、來源以及當(dāng)前管理措施的`有效性，為完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)。
二、調(diào)研手段
主要通過收集銀行交易數(shù)據(jù)、分析市場(chǎng)波動(dòng)情況以及與交易部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門人員交流等方式進(jìn)行調(diào)研。
三、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀
1.利率風(fēng)險(xiǎn)：隨著利率市場(chǎng)化改革推進(jìn)，利率波動(dòng)頻率和幅度加大。銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)面臨挑戰(zhàn)，如部分銀行存貸款期限錯(cuò)配問題較為嚴(yán)重，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行支付的存款利息增加，而貸款收益相對(duì)固定，導(dǎo)致凈利息收入減少。
2.匯率風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)于有涉外業(yè)務(wù)的銀行，匯率波動(dòng)影響顯著。例如，一些銀行持有大量外匯資產(chǎn)或外匯敞口頭寸，當(dāng)匯率大幅波動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)價(jià)值隨之波動(dòng)，可能造成匯兌損失。
四、風(fēng)險(xiǎn)根源探究
1.外部市場(chǎng)環(huán)境不穩(wěn)定：全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，各國(guó)貨幣政策分化，導(dǎo)致匯率、利率等市場(chǎng)關(guān)鍵指標(biāo)頻繁波動(dòng)，銀行難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)市場(chǎng)走勢(shì)。
2.風(fēng)險(xiǎn)管理工具運(yùn)用不足：部分銀行對(duì)衍生金融工具如遠(yuǎn)期外匯合約、利率互換等運(yùn)用不夠熟練，在風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖方面存在局限性，不能有效降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。
五、風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)策略
1.完善資產(chǎn)負(fù)債管理：優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，合理匹配存貸款期限，根據(jù)利率走勢(shì)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債配置策略，如在利率上升預(yù)期下，適當(dāng)增加長(zhǎng)期負(fù)債比例。
2.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具學(xué)習(xí)與應(yīng)用：組織專業(yè)培訓(xùn)，提高員工對(duì)衍生金融工具的理解和操作能力，根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)敞口特點(diǎn)，合理選擇風(fēng)險(xiǎn)管理工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行收益的影響。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 13
操作風(fēng)險(xiǎn)貫穿銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)構(gòu)成潛在威脅。本調(diào)研旨在深入了解銀行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況并提出應(yīng)對(duì)之策。
一、調(diào)研目的
明確銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)領(lǐng)域、成因及現(xiàn)有控制措施的效果，促進(jìn)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平提升。
二、調(diào)研方法
采用問卷調(diào)查、實(shí)地觀察銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)流程以及對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)事件案例深入剖析等方法開展調(diào)研。
三、操作風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀呈現(xiàn)
1.內(nèi)部欺詐事件時(shí)有發(fā)生：如個(gè)別員工利用職務(wù)之便，違規(guī)挪用客戶資金、偽造金融票據(jù)等，給銀行和客戶造成重大損失。近年來，此類內(nèi)部欺詐案件雖總體呈下降趨勢(shì)，但仍不容忽視。
2.業(yè)務(wù)流程缺陷導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)隱患：銀行部分業(yè)務(wù)流程繁瑣且存在不合理之處，例如在開戶環(huán)節(jié)，審核流程過長(zhǎng)可能導(dǎo)致客戶體驗(yàn)不佳，同時(shí)也增加了操作失誤的概率；在資金清算環(huán)節(jié)，系統(tǒng)自動(dòng)化程度不高，人工干預(yù)過多，容易出現(xiàn)差錯(cuò)。
四、操作風(fēng)險(xiǎn)成因剖析
1.員工因素：?jiǎn)T工職業(yè)道德教育缺失，部分員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，對(duì)違規(guī)行為的.后果認(rèn)識(shí)不足。同時(shí)，員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)不夠系統(tǒng)全面，對(duì)新業(yè)務(wù)、新制度理解不深，在操作過程中容易出現(xiàn)失誤。
2.制度與流程因素：銀行內(nèi)部管理制度不完善，部分制度更新不及時(shí)，難以適應(yīng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的需求。業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)缺乏前瞻性和有效性，未充分考慮風(fēng)險(xiǎn)防控要求，存在一些漏洞和薄弱環(huán)節(jié)。
五、操作風(fēng)險(xiǎn)防控建議
1.強(qiáng)化員工管理：加強(qiáng)員工職業(yè)道德教育和風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，定期開展案例警示教育活動(dòng)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和合規(guī)操作能力。建立科學(xué)合理的員工績(jī)效考核機(jī)制，將操作風(fēng)險(xiǎn)防控納入考核指標(biāo)，激勵(lì)員工自覺遵守規(guī)章制度。
2.優(yōu)化制度與流程：定期對(duì)銀行內(nèi)部管理制度進(jìn)行梳理和完善，確保制度的有效性和適應(yīng)性。運(yùn)用流程再造理念，簡(jiǎn)化優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，減少不必要的環(huán)節(jié)和人工干預(yù)，提高業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和效率，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的監(jiān)控和審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 14
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)關(guān)乎銀行的生存與發(fā)展，在金融市場(chǎng)波動(dòng)加劇的情況下，銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性愈發(fā)突出。本次調(diào)研聚焦銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，旨在為加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考。
一、調(diào)研目的
深入探究銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀、影響因素以及現(xiàn)有管理策略的成效，提出強(qiáng)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。
二、調(diào)研方式
綜合運(yùn)用數(shù)據(jù)分析、同業(yè)對(duì)比以及與銀行資金管理部門人員深度訪談等方式進(jìn)行調(diào)研。
三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀
1.流動(dòng)性指標(biāo)波動(dòng)情況：部分銀行流動(dòng)性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）等關(guān)鍵流動(dòng)性指標(biāo)存在一定波動(dòng)。在特定時(shí)期，如季末、年末等考核節(jié)點(diǎn)，銀行面臨較大的流動(dòng)性壓力，為滿足監(jiān)管要求和資金需求，可能需要采取一些臨時(shí)性措施，如高成本同業(yè)拆借等。
2.資金來源穩(wěn)定性挑戰(zhàn)：銀行存款結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，活期存款占比下降，定期存款和理財(cái)產(chǎn)品占比上升。定期存款和理財(cái)產(chǎn)品的期限相對(duì)固定，在市場(chǎng)流動(dòng)性緊張時(shí)，銀行可能面臨資金到期續(xù)接困難的`問題，影響資金來源的穩(wěn)定性。
四、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成因分析
1.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理：一些銀行過度依賴短期資金來源支持長(zhǎng)期資產(chǎn)投放，資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配嚴(yán)重。當(dāng)市場(chǎng)資金面收緊時(shí)，短期資金難以持續(xù)滾動(dòng)，容易引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
2.市場(chǎng)環(huán)境變化影響：金融市場(chǎng)突發(fā)事件、貨幣政策調(diào)整等外部因素對(duì)銀行流動(dòng)性產(chǎn)生較大沖擊。例如，央行突然收緊貨幣政策，市場(chǎng)利率上升，銀行融資成本增加，同時(shí)客戶可能提前支取存款或減少貸款需求，進(jìn)一步加劇銀行流動(dòng)性緊張局面。
五、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理建議
1.優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)：合理安排資產(chǎn)投放期限，增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來源占比，如發(fā)行長(zhǎng)期債券、吸引核心存款等，降低資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配程度，提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性。
2.完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：建立多維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、客戶行為變化等因素的監(jiān)測(cè)和分析，提前預(yù)警潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以便銀行及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，如調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債策略、拓展融資渠道等，確保銀行在不同市場(chǎng)環(huán)境下都能保持充足的流動(dòng)性。
銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研報(bào)告 15
一、調(diào)研背景與目的
隨著金融市場(chǎng)的日益復(fù)雜和多變，銀行面臨著來自多方面的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。為深入了解銀行風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀、識(shí)別主要風(fēng)險(xiǎn)類型及其成因，并提出有效的防范與應(yīng)對(duì)策略，特開展本次銀行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)研。
二、調(diào)研方法
本次調(diào)研綜合運(yùn)用了多種方法，包括對(duì)銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)的收集與分析，涵蓋資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性指標(biāo)、盈利數(shù)據(jù)等方面；實(shí)地走訪銀行各業(yè)務(wù)部門，與信貸員、風(fēng)險(xiǎn)管理人員、財(cái)務(wù)人員等進(jìn)行深入訪談，獲取一手業(yè)務(wù)信息與風(fēng)險(xiǎn)感知；參考行業(yè)研究報(bào)告、監(jiān)管文件及相關(guān)學(xué)術(shù)文獻(xiàn)，以拓展視野并對(duì)比分析本銀行在行業(yè)中的風(fēng)險(xiǎn)狀況。
三、銀行風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析
（一）信用風(fēng)險(xiǎn)
不良貸款率在過去一年呈緩慢上升趨勢(shì)，主要集中在中小微企業(yè)貸款和部分房地產(chǎn)相關(guān)貸款領(lǐng)域。部分企業(yè)受經(jīng)濟(jì)下行壓力影響，經(jīng)營(yíng)困難，還款能力下降。信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系雖已建立，但在對(duì)新興產(chǎn)業(yè)和創(chuàng)新型企業(yè)評(píng)估時(shí)，準(zhǔn)確性和前瞻性有所欠缺，過度依賴傳統(tǒng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，對(duì)企業(yè)發(fā)展?jié)摿�、市�?chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等非財(cái)務(wù)因素考量不足。
�。ǘ┦袌�(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
利率市場(chǎng)化進(jìn)程使銀行面臨較大的利率風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)中，存貸款期限錯(cuò)配現(xiàn)象依然存在，在利率波動(dòng)時(shí)，凈利息收入穩(wěn)定性受到威脅。匯率風(fēng)險(xiǎn)方面，隨著跨境業(yè)務(wù)的拓展，銀行外匯敞口頭寸管理難度增加，近期匯率波動(dòng)頻繁，導(dǎo)致部分外匯資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值出現(xiàn)較大幅度變動(dòng)，匯兌損益對(duì)利潤(rùn)表產(chǎn)生明顯影響。
（三）操作風(fēng)險(xiǎn)
內(nèi)部欺詐事件偶有發(fā)生，如個(gè)別員工違規(guī)操作、挪用資金等，雖已加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)控，但仍存在薄弱環(huán)節(jié)。業(yè)務(wù)流程方面，部分環(huán)節(jié)繁瑣且自動(dòng)化程度低，人工干預(yù)多，容易出現(xiàn)操作失誤，尤其是在結(jié)算、交易授權(quán)等環(huán)節(jié)。此外，信息系統(tǒng)的安全性也面臨挑戰(zhàn)，如網(wǎng)絡(luò)攻擊威脅、數(shù)據(jù)泄露風(fēng)險(xiǎn)等，一旦發(fā)生，將對(duì)銀行運(yùn)營(yíng)造成嚴(yán)重影響。
�。ㄋ模┝鲃�(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例等指標(biāo)雖符合監(jiān)管要求，但在市場(chǎng)資金緊張時(shí)期，銀行獲取資金的成本明顯上升，資金來源穩(wěn)定性面臨考驗(yàn)。存款結(jié)構(gòu)中，活期存款占比下降，定期存款和理財(cái)產(chǎn)品占比上升，資金期限結(jié)構(gòu)有所變化，增加了流動(dòng)性管理的復(fù)雜性。
四、風(fēng)險(xiǎn)成因探討
（一）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素
全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、貿(mào)易摩擦以及國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整等宏觀因素，對(duì)銀行客戶的經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生廣泛影響，進(jìn)而傳導(dǎo)至銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。貨幣政策的頻繁調(diào)整以及匯率形成機(jī)制改革，是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加劇的重要外部原因。
�。ǘ┿y行內(nèi)部管理因素
風(fēng)險(xiǎn)管理體系在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)環(huán)節(jié)的銜接不夠緊密，部門之間協(xié)同效率有待提高。員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)不夠系統(tǒng)全面，部分員工對(duì)新業(yè)務(wù)、新風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不足。業(yè)務(wù)擴(kuò)張過程中，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的重視程度未能與業(yè)務(wù)發(fā)展同步提升，存在重業(yè)務(wù)輕風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)象。
�。ㄈ┬袠I(yè)競(jìng)爭(zhēng)與創(chuàng)新因素
銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，為爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額，部分銀行可能降低信貸標(biāo)準(zhǔn)，放松風(fēng)險(xiǎn)管控。金融創(chuàng)新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，如結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品、金融科技業(yè)務(wù)等，在豐富銀行盈利渠道的同時(shí)，也帶來了新的風(fēng)險(xiǎn)類型，銀行對(duì)這些新風(fēng)險(xiǎn)的管控經(jīng)驗(yàn)相對(duì)不足。
五、風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)對(duì)建議
�。ㄒ唬┬庞蔑L(fēng)險(xiǎn)管理
完善信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，引入大數(shù)據(jù)分析、人工智能等技術(shù)，綜合考量企業(yè)多維度信息，提高評(píng)估準(zhǔn)確性。加強(qiáng)對(duì)新興產(chǎn)業(yè)和中小微企業(yè)的'風(fēng)險(xiǎn)研究，建立專門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估團(tuán)隊(duì)和風(fēng)險(xiǎn)容忍度體系。優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，合理配置信貸資源，降低高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的信貸集中度。
�。ǘ┦袌�(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理
建立動(dòng)態(tài)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，運(yùn)用利率衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，合理調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低期限錯(cuò)配程度。加強(qiáng)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理，完善外匯敞口頭寸限額管理體系，提高匯率預(yù)測(cè)能力，運(yùn)用外匯遠(yuǎn)期、掉期等工具進(jìn)行套期保值。
�。ㄈ┎僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理
強(qiáng)化員工職業(yè)道德教育和風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，建立健全員工行為監(jiān)督機(jī)制，對(duì)違規(guī)行為實(shí)行零容忍。優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，提高流程自動(dòng)化水平，減少人工操作環(huán)節(jié)，加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全防護(hù)，定期進(jìn)行信息系統(tǒng)安全評(píng)估與漏洞修復(fù)，建立應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，應(yīng)對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全事件。
（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理
持續(xù)優(yōu)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略，根據(jù)存款結(jié)構(gòu)變化和市場(chǎng)資金供求情況，合理安排資金來源與運(yùn)用。加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，建立壓力測(cè)試常態(tài)化機(jī)制，提前制定應(yīng)對(duì)流動(dòng)性危機(jī)的預(yù)案，拓寬融資渠道，與同業(yè)建立良好的合作關(guān)系，確保在資金緊張時(shí)能夠及時(shí)獲取流動(dòng)性支持。
六、結(jié)論
銀行風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)復(fù)雜且動(dòng)態(tài)變化的體系，在當(dāng)前金融環(huán)境下，信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相互交織，對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)構(gòu)成威脅。通過本次調(diào)研，深入剖析了銀行風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀與成因，并提出了針對(duì)性的防范與應(yīng)對(duì)建議。銀行應(yīng)持續(xù)完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，提高全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中平衡好風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，以實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)，同時(shí)監(jiān)管部門也應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管力度與政策引導(dǎo)，促進(jìn)銀行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)防控水平的提升。
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